論我國的商事信用調(diào)節(jié)機(jī)制

論我國的商事信用調(diào)節(jié)機(jī)制 　　[ 摘 要 ] 當(dāng)前我國商事信用危機(jī)的加劇，造成了市場秩序的空前混亂，商事主體的信用缺失使交易風(fēng)險(xiǎn)更加明顯。守信者得不到合理的保障，失信者得不到應(yīng)有的懲罰，這不但影響了市場經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，而且對(duì)我國進(jìn)入國際市場競爭極為不利。建立健全商事信用調(diào)節(jié)機(jī)制、維護(hù)穩(wěn)定的信用環(huán)境已經(jīng)迫在眉睫。商事信用調(diào)節(jié)機(jī)制是在整合倫理道德和經(jīng)濟(jì)學(xué)有關(guān)信用理念的基礎(chǔ)上形成的一種多維的制度性要求。商法的商事主體制度和商事行為制度為我們探索商事信用調(diào)節(jié)機(jī)制，提供了一個(gè)基本的路徑，即為了體現(xiàn)商法維護(hù)交易安全的基本理念，我們必須從市場準(zhǔn)入、商事交易和退出市場的全過程來構(gòu)建商事信用的調(diào)節(jié)機(jī)制。

　　[關(guān) 鍵 詞] 商法, 商事信用, 調(diào)節(jié)機(jī)制

　　一、引言

　　企業(yè)是市場經(jīng)濟(jì)的微觀基礎(chǔ)、基本細(xì)胞。在市場經(jīng)濟(jì)體制的總體構(gòu)成和運(yùn)行過程中，無論是生產(chǎn)要素的優(yōu)化配置，還是國家的監(jiān)督管理，都要以企業(yè)為基本依托和重要媒體。在商事信用的建設(shè)中，企業(yè)信用是第一位的，不僅僅是因?yàn)槠髽I(yè)具有上述特殊的地位，還因?yàn)槟壳捌髽I(yè)信用的缺失已經(jīng)成為最為嚴(yán)重、最為突出的社會(huì)問題。重建企業(yè)的信用是整個(gè)信用建設(shè)的重要一環(huán)。企業(yè)是商法上最為重要的商事主體，對(duì)企業(yè)的主體規(guī)范和行為規(guī)范便是商法的主要內(nèi)容。在商事交易中，企業(yè)作為“經(jīng)濟(jì)人”追逐的是利潤，對(duì)利潤的最大化追求又成為對(duì)競爭力最大化的需求。競爭力包括諸多方面，信用也是一種競爭力，守信者在競爭中比其他競爭者占有優(yōu)勢。[1] 守信帶來的是安全，而失信則只能埋下風(fēng)險(xiǎn)隱患。當(dāng)信用缺失影響市場經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展時(shí)，信用的道德規(guī)范已不足以維系企業(yè)競爭所依存的良好的信用秩序。 “每個(gè)個(gè)人的存在和活動(dòng)，若要獲致一安全且自由的領(lǐng)域，須確立某種看不見的界線，然而此一界線的確立又須依憑某種規(guī)則，這種規(guī)則便是法律�！盵2] 因此，構(gòu)建和推行商事信用調(diào)節(jié)機(jī)制已經(jīng)成為法學(xué)界一件十分重要和迫切的任務(wù)，而且從商法的角度構(gòu)建商事信用調(diào)節(jié)機(jī)制也是建設(shè)整個(gè)社會(huì)信用調(diào)節(jié)機(jī)制的重中之重。本文在對(duì)商事信用進(jìn)行法理釋義的基礎(chǔ)上，通過對(duì)構(gòu)建我國商事信用調(diào)節(jié)機(jī)制的社會(huì)基礎(chǔ)和法制需求的實(shí)證分析，進(jìn)一步提出了構(gòu)建我國商事信用調(diào)節(jié)機(jī)制的基本設(shè)想，以期能對(duì)我國商事信用調(diào)節(jié)機(jī)制的建設(shè)有所裨益。

　　二、商事信用的法理釋義

　�。ㄒ唬┬庞玫膫惱韺W(xué)詮釋

　　信用，首先是一種倫理概念，《辭�！穼⑵浣忉尀椋骸耙哉\信任用人，信任使用”和“誠實(shí)不欺，遵守諾言�！薄墩f文解字》中講：“信，誠也，從人言�！� 孔子曰：“人而無信，未知其可也”[3].誠信自古即被視為人修身立國之根本，安身立命之基礎(chǔ)。先秦諸子，百家爭鳴，講究誠實(shí)和信用，則為各家所共有。[4] 孔子主張，講究信用足以教化民眾，進(jìn)而形成良好風(fēng)格，使國家強(qiáng)盛。儒家的信用觀是指言而有信，忠誠不二的個(gè)人優(yōu)良品德。它強(qiáng)調(diào)的是忠誠無欺、言而有信，即內(nèi)在的忠實(shí)品德與外在的不欺行為的統(tǒng)一。法家更是主張要有信用，商鞅說：“國之所以治者三：一曰法，二曰信，三曰權(quán)�！闭J(rèn)為，“民信其賞，則事功成；信其刑，則奸無端�！辈⒅鲝垺懊髦鳌� “重信”。[5] 對(duì)于個(gè)人而言，“與朋友交而不信乎？”[6]對(duì)于國家而言，“其君能下人，必能信用其民矣�！盵7]而遠(yuǎn)在古羅馬時(shí)期，羅馬人在處理與異邦人的關(guān)系中，把信用作為一種核心因素，他們認(rèn)為信用體現(xiàn)著信任關(guān)系，代表著一種保護(hù)和保障。[8]  可見，早在古代就已經(jīng)存在著信用方面的濃重道德倫理觀。信用所滲透的領(lǐng)域，小到個(gè)人修身，大到齊家平國，所適用的主體也是從個(gè)人到國家。而在當(dāng)今，誠實(shí)守信也被認(rèn)為是自內(nèi)而外的行為過程中一種理想人格的存在方式，它要求行為人不欺不詐，遵守承諾，從而建立起相互之間的信任。倫理道德上的信用具有內(nèi)涵和外延的不確定性，其適用范圍幾乎毫無限制。同時(shí)，倫理道德上的信用也是一種軟性要求，由行為人高度的道德意識(shí)來規(guī)范和支配，其實(shí)現(xiàn)要靠人們自身具備良好的思想素質(zhì)和道德涵養(yǎng)。

　�。ǘ�）信用的經(jīng)濟(jì)學(xué)詮釋

　　經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上的信用廣泛應(yīng)用于金融領(lǐng)域和商品交易領(lǐng)域。在金融領(lǐng)域，信用是以償本付息為條件的商品或貨幣的借貸行為。從某種意義上講，信用就是承諾和兌現(xiàn)的總和。借款人之所以能借到貨幣或賒到商品，是因?yàn)榻杩钊顺兄Z并有能力根據(jù)約定償還本息。該信用關(guān)系的成立，必須有真實(shí)的信用承諾和充足的還款能力。前者是前提條件，后者是必要條件，這里的信用只注重兌現(xiàn)能力而不論借款人的道德品質(zhì)。[9]在商品交易領(lǐng)域，信用是社會(huì)產(chǎn)品分配和交換亦即價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式。其特殊性表現(xiàn)在“有償有息理論”概括的不完整，它強(qiáng)調(diào)的是對(duì)時(shí)間和空間的調(diào)和，是一種以協(xié)議或契約為保障的不同時(shí)間間隔下的交易行為。[10] 在經(jīng)濟(jì)學(xué)理論中，信用是以償債能力為主要內(nèi)容的特殊經(jīng)濟(jì)能力，這種特殊經(jīng)濟(jì)能力是建立在信任的基礎(chǔ)上的，而該信任又來自于受信者能在約定期限結(jié)清賬款，即授信者的授信行為有充足的經(jīng)濟(jì)保障，而不論受信者的道德品質(zhì)、生產(chǎn)經(jīng)營能力、服務(wù)態(tài)度與其它經(jīng)濟(jì)能力如何。

　�。ㄈ�）商事信用的法學(xué)詮釋

　　在《布萊克法律辭典》中，“信用是指出借人對(duì)他人借錢以分期付款方式購買貨物的償付能力和可靠性的積極判斷”，“是指一個(gè)具有受托人品格中所包含或要求的關(guān)于信任、信賴和謹(jǐn)慎善意、坦城的品格”。[11]《牛津法律大辭典》中，“信用是指在得到或提供貨物后并不立即而是允諾在將來付給報(bào)酬的做法。是否以利息形式征收延期償付的費(fèi)用，由當(dāng)事人決定�！盵12]《法學(xué)大辭典》中，“信用是指以償還為條件而由單方面先期付出商品或貨幣的行為�！盵13]在法學(xué)界，學(xué)者們以此為基礎(chǔ)，注重信用在司法實(shí)踐中的可操作性，對(duì)其進(jìn)行量化、定型化，紛紛提出各自的觀點(diǎn)。有學(xué)者認(rèn)為信用泛指主體經(jīng)濟(jì)方面的一般綜合能力，包括經(jīng)濟(jì)狀況、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、償債能力、守信程度等方面。[14] 也有學(xué)者認(rèn)為，信用是指民事主體所具有的償付債務(wù)的能力而在社會(huì)上獲得的相應(yīng)的信賴和評(píng)價(jià)。[15] 還有學(xué)者認(rèn)為，信用是對(duì)一個(gè)人（自然人和法人）履行義務(wù)的能力、尤其是償債能力的一種社會(huì)評(píng)價(jià)。[16] 綜合上述各學(xué)者的觀點(diǎn)，法律意義上的信用是對(duì)客觀償債能力的社會(huì)評(píng)價(jià)，它與風(fēng)險(xiǎn)成反比。信用是一種無形財(cái)產(chǎn)，具有財(cái)產(chǎn)利益。同時(shí)，信用也是一種法律制度，是依法可以實(shí)現(xiàn)的利益期待，當(dāng)事人違反誠信義務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任和法律后果。

　　我們認(rèn)為，商事信用是在整合倫理道德和經(jīng)濟(jì)學(xué)有關(guān)信用理念的基礎(chǔ)上，在商事活動(dòng)過程中形成的一種多維的制度性要求。它是指商事主體在商事活動(dòng)過程中所具有的客觀償債能力和主觀履約意愿在社會(huì)上獲得的綜合評(píng)價(jià)。作為商法基本理念的商事信用，不同與其它信用，其法律特質(zhì)主要表現(xiàn)在以下五個(gè)方面：

　　1.商事信用屬于無形財(cái)產(chǎn)的范疇。商事信用是商事主體在商事活動(dòng)過程中通過語言與行為所表現(xiàn)出來的一種內(nèi)在品質(zhì)，沒有具體的外部形態(tài)。它以當(dāng)事人心理上的信賴為基礎(chǔ)，是一種可以利用的“有價(jià)值的資源”，不僅可以用來融資、理財(cái)和配置資源，為擁有者帶來滾滾財(cái)源，而且能夠以貨幣來衡量其價(jià)值。如果說利潤是市場運(yùn)行的一個(gè)驅(qū)動(dòng)力，那么信用則是市場運(yùn)行的另一驅(qū)動(dòng)力。從商業(yè)作風(fēng)上講，商事主體“誠信經(jīng)營的好名聲會(huì)成為一種強(qiáng)有力的競爭優(yōu)勢。”[17] 從經(jīng)濟(jì)實(shí)力上看，償債能力高的商事主體比償債能力低的商事主體更容易獲得銀行的貸款支持，更容易爭取到市場交易機(jī)會(huì)。因此，從性質(zhì)上講，商事信用本身已經(jīng)演化成了一種無形財(cái)產(chǎn)，并表現(xiàn)為商事主體所享有的一種以匯票、信用證和資信文件等為載體的沒有物質(zhì)形態(tài)的無形財(cái)產(chǎn)利益。

　　2.商事信用是人格信用與財(cái)產(chǎn)信用的有機(jī)統(tǒng)一。從心理學(xué)上講，商事信用是商事主體在商事活動(dòng)過程中所形成的一種信任感與安全感。因此，商事信用的核心是信任。從信任的基礎(chǔ)來看，商事信用具有人格性和財(cái)產(chǎn)性雙重屬性。一方面，商事信用與商事主體的特定身份密切相聯(lián)，是商事主體的一種資格或能力，是商事主體進(jìn)入市場的入場券，第二身份證。商事信用表彰的是商事主體的人格，是一種獨(dú)立的人格利益，具有明顯的人格特性。另一方面，現(xiàn)代商事信用的基礎(chǔ)往往表現(xiàn)為一定的財(cái)產(chǎn)，并以財(cái)產(chǎn)信用為主旨，因而，“在現(xiàn)代法律構(gòu)架下，信用已逐漸從人格利益轉(zhuǎn)化為財(cái)產(chǎn)利益。”[18]因此，商事信用既包括財(cái)產(chǎn)信用，也包括人格信用，前者反映商事主體的綜合經(jīng)濟(jì)狀況，包括商事主體的注冊資本額、授信額度、業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營能力等，后者反映商事主體的商業(yè)道德和商業(yè)作風(fēng)。

　　3.商事信用的信息化和公開性。隨著信息時(shí)代的到來，商事信用也隨之信息化了。信用的信息化是指信用的可量化性、可配置性。信用是由一定的信息構(gòu)成的，并以信息的形式在商事活動(dòng)中發(fā)揮作用。信用通過資信評(píng)估機(jī)構(gòu)將決定信用的各種因素予以量化，形成信用信息。信用的信息化，必然導(dǎo)致信用從封閉走向公開的后果。信用信息的公開則是信用信息量化的直接目標(biāo)。信用的信息化和公開性，大大方便了信用信息的快速傳遞、識(shí)別和運(yùn)用，有利于提高交易效率、降低交易成本和防范交易風(fēng)險(xiǎn)。

　　4.商事信用的依附性。商事信用的依附性主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面，一是商事信用對(duì)商事主體的依附性。商事信用專屬于商事主體，非商事主體所擁有的信用不能稱作商事信用，商事信用所體現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)利益，商事主體無法拋棄，也不能與其自身分離而單獨(dú)出讓，只能與其營業(yè)一同讓與，這就決定了商事信用無法成為獨(dú)立的交易標(biāo)的和財(cái)產(chǎn)利益。二是商事主體對(duì)有形資產(chǎn)的依附性。商事信用本身不具有獨(dú)立的存在形式，必須依附于有形的資產(chǎn)而存在。我們判斷某一商事主體是否講信用，就必須調(diào)查其已往的行為記錄和現(xiàn)實(shí)的資產(chǎn)狀況。在商商事領(lǐng)域，“無資產(chǎn)則無信用”，這就決定了商事信用主要表現(xiàn)為一種資產(chǎn)信用。

　　5.商事信用的預(yù)期性。商事信用在時(shí)間上具有預(yù)期性，是一種未來的履行承諾活動(dòng)。如信貸、賒銷、預(yù)付、期貨交易、電子商務(wù)等，均是以商事信用為依托在未來時(shí)間里履行先前承諾的行為。在這種情況下，承諾和履行之間必然有先有后，兩者之間存在明顯的時(shí)間差。時(shí)間差是商事信用產(chǎn)生的要素之一，如果缺少了時(shí)間差，商事信用就無從談起。

　　三、構(gòu)建我國商事信用調(diào)節(jié)機(jī)制的社會(huì)基礎(chǔ)與法制需求

　�。ㄒ唬┪覈�商事信用秩序的混亂現(xiàn)狀

　　我國雖有“人無信則不立”的古訓(xùn)，但當(dāng)今社會(huì)，市場交易行為的主體在利益的驅(qū)使下，觀念上的東西逐漸顯得蒼白而無力。事實(shí)已證實(shí)了這一點(diǎn)。在我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期，由于體制原因和人們思想認(rèn)識(shí)上的偏差，在一定程度上造成了個(gè)人信用、企業(yè)信用、乃至政府信用缺失等非誠信現(xiàn)象的出現(xiàn)，并成為我國當(dāng)前社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中的一個(gè)突出問題。假冒偽劣產(chǎn)品沖擊市場；偷稅、漏稅、走私、騙匯、騙稅；合同違約，商業(yè)欺詐，欠債不還，三角債、多角債，逃廢銀行債務(wù)；財(cái)務(wù)失真，作假帳、搞兩本帳；假數(shù)字、假政績、報(bào)喜不報(bào)憂，凡此種種，表明我國出現(xiàn)了“信用貧困”，“信用危機(jī)”。[19] 而我國每年因?yàn)樘訌U債務(wù)造成的直接損失約1800億元，假冒偽劣產(chǎn)品造成的損失至少有2000億元，由于三角債和現(xiàn)款交易增加的財(cái)務(wù)費(fèi)用約有2000億元，大大提高了市場交易中的無效成本。[20] 有銀行的統(tǒng)計(jì)資料表明，在中國四大國有商業(yè)銀行開戶的6萬家改制企業(yè)，有超過一半的企業(yè)有逃廢債務(wù)的行為，造成銀行大量的呆壞帳，而中小企業(yè)有 23.5%的比例因信用不佳一直貸不到款。[21] 另外地區(qū)信用環(huán)境的惡化也已經(jīng)開始嚴(yán)重窒息當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展。數(shù)據(jù)顯示，廣東潮陽因信用惡化的原因，在2001年下半年，工業(yè)總產(chǎn)值比上一年同期下降了15.5%，財(cái)政收入下降44.2%，外貿(mào)出口總額下降74.9%，固定資產(chǎn)投資下降30.4%.[22] 由此可見，商事信用秩序的混亂已經(jīng)成為嚴(yán)峻的現(xiàn)實(shí)，這種現(xiàn)象反過來又牽連到那些守信的商事主體，使守信的成本高于失信的成本，嚴(yán)重地挫傷了守信者的積極性。信用惡化帶來的惡果，即使用百倍的努力也難以消除，它嚴(yán)重困擾著企業(yè)的正常經(jīng)營，打亂了金融市場秩序，成為目前制約我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的突出“瓶頸”。

　�。ǘ�）現(xiàn)代商事交易對(duì)信用調(diào)節(jié)機(jī)制的法制需求

　　有交易，就有競爭。經(jīng)濟(jì)競爭是商事交易必然會(huì)面臨的問題。經(jīng)濟(jì)競爭是社會(huì)競爭中的一個(gè)十分重要的領(lǐng)域。作為人類社會(huì)較早出現(xiàn)的一種競爭形態(tài)，經(jīng)濟(jì)競爭發(fā)展到現(xiàn)代其內(nèi)容和范圍不斷擴(kuò)大，國際化競爭已經(jīng)逐漸形成。面對(duì)強(qiáng)大的競爭壓力，競爭者要想保存自己的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，獲取理想的經(jīng)濟(jì)利益，就必須從各個(gè)方面提高自己的競爭實(shí)力。對(duì)于一個(gè)國家而言，競爭可以帶來繁榮，信用是其競爭力后盾；對(duì)于一個(gè)企業(yè)而言，競爭可以帶來利潤，信用是其軟資源。一個(gè)企業(yè)信用程度的高低直接關(guān)系到其競爭的成敗。同時(shí)，加入WTO后的中國將面臨著越來越多的國際交易機(jī)會(huì)，在整個(gè)投資環(huán)境系統(tǒng)中，信用環(huán)境的優(yōu)劣將直接關(guān)系到外資的進(jìn)入狀況。企業(yè)或個(gè)人的信用成了其吸引外資和尋求合作機(jī)會(huì)的外動(dòng)力。對(duì)他們自身而言，意味著交易機(jī)會(huì)的增多，對(duì)國家而言，意味著整體經(jīng)濟(jì)水平的提升，信用已不再是單個(gè)人的事了�，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)是市場經(jīng)濟(jì)、契約經(jīng)濟(jì)，同時(shí)更是信用經(jīng)濟(jì)。在全球經(jīng)濟(jì)一體化，電子商務(wù)飛速發(fā)展的今天，信用已經(jīng)成為市場經(jīng)濟(jì)的重要基礎(chǔ)。

　　德國經(jīng)濟(jì)學(xué)家、社會(huì)學(xué)家馬克思。韋伯在其《新教倫理與資本主義精神》中無數(shù)次地強(qiáng)調(diào)“信用就是金錢”，認(rèn)為誠信對(duì)于市場主體的交易行為有著重要的意義。對(duì)于交易主體而言，交易的時(shí)間和成本都是其在競爭浪潮中考慮的重要因素。人們在從事交易時(shí)，把信用作為既定的前提與條件，于是在信用度高的環(huán)境下，交易的成本就低，同時(shí)通過既定的信用度可以彌補(bǔ)一定的信息不足，使交易的衡量、風(fēng)險(xiǎn)的判斷更為容易，這樣就大大縮短了達(dá)成交易的時(shí)間�！靶庞貌粌H僅是一個(gè)道德問題，更是一個(gè)經(jīng)濟(jì)問題和法律問題�！�，“為了從根本上解決困擾我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展，特別是影響當(dāng)前啟動(dòng)內(nèi)需，刺激消費(fèi)的信用失范和管理問題，盡快建立符合我國社會(huì)實(shí)際的信用制度勢在必行。”[23] 信用的缺失在很大程度上說明社會(huì)行為規(guī)范的不完善，在道德環(huán)境惡劣，信用秩序混亂的今天，商事信用調(diào)節(jié)機(jī)制的構(gòu)建已被視為競爭市場中的一股新鮮空氣，為國家、社會(huì)和企業(yè)所急需。

　　（三）我國現(xiàn)行商事信用調(diào)節(jié)機(jī)制的缺陷

　　有關(guān)商事信用的規(guī)定在傳統(tǒng)民法及新型經(jīng)濟(jì)法中均有所體現(xiàn)，民法中的誠實(shí)信用原則作為一種行為準(zhǔn)則在滲入商事領(lǐng)域時(shí)，并未脫離其最初的倫理支撐。即使在契約制度中將該原則法律技術(shù)化，那也只是一種事前的義務(wù)要求和事后的責(zé)任追究，法律“定分止?fàn)帯钡墓δ軟]有完全發(fā)揮出來，監(jiān)督成本較高。合同法中規(guī)定當(dāng)事人行使權(quán)利履行義務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)信用原則，表現(xiàn)為訂約時(shí)要履行如實(shí)告知義務(wù)，履約時(shí)要全面親自履行，為保證合同信用的實(shí)現(xiàn)還設(shè)立了抗辯制度、責(zé)任制度。民法中的信用擔(dān)保作為對(duì)合同主體信用不足的補(bǔ)救，其擔(dān)保的能力最終落實(shí)到財(cái)產(chǎn)上，融合了商事信用的部分理念，即主體的人格和財(cái)產(chǎn)兩方面要素。擔(dān)保使主體的信用得到一定程度的延伸，從而保障信用的實(shí)現(xiàn)，對(duì)信用的保有和維持起到了一定的作用，但它作為信用不足的補(bǔ)救手段，仍受限于一定條件的約束，尤其是在“人保”情況下，主體的信用更具有不穩(wěn)定性。在經(jīng)濟(jì)法中，有關(guān)信用的規(guī)定散見于反不正當(dāng)競爭法和消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法中，對(duì)主體的商行為，反不正當(dāng)競爭法規(guī)定，經(jīng)營者在市場交易中應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)信用原則、遵守公認(rèn)的商業(yè)道德，不得捏造、散布虛偽事實(shí)，損害競爭對(duì)手的商業(yè)信譽(yù)、商品聲譽(yù)。消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法中也規(guī)定經(jīng)營者與消費(fèi)者進(jìn)行交易，應(yīng)遵循誠實(shí)信用的原則，其第三章專章規(guī)定經(jīng)營者的義務(wù)，力求通過強(qiáng)制性義務(wù)規(guī)定來保障經(jīng)營者的信用行為。不難發(fā)現(xiàn)，無論是民法還是經(jīng)濟(jì)法，對(duì)主體信用的調(diào)節(jié)都主要停留在商業(yè)道德要求以及違反后追究責(zé)任的層面，而對(duì)主體信用的建立、監(jiān)督管理以及救濟(jì)都少有規(guī)定。另外，在商法領(lǐng)域，現(xiàn)行的調(diào)節(jié)商事信用的法律制度有公司登記制度、信息批露制度、破產(chǎn)清算、破產(chǎn)整頓、企業(yè)兼并與重組的信用救濟(jì)制度，對(duì)信用的建立和維持、公示、交易均有所規(guī)定�？梢�，我國現(xiàn)有的商事法律法規(guī)也為信用制度的存在提供了一定的空間，但因未將其體系化、完整化，故其還處于一種散居雜居的狀態(tài)，而且理論界對(duì)商事信用的認(rèn)識(shí)見仁見智，信用立法的土壤仍顯貧瘠�！耙环N理性的法律是由所有經(jīng)分析導(dǎo)出的法律命題組成的一個(gè)整體。在其中，這些法律命題構(gòu)成了一個(gè)邏輯清晰、內(nèi)部一致，而且至少在理論上天衣無縫的規(guī)則體系，根據(jù)這種法律所有可以想象到的事實(shí)情境都能夠找到相應(yīng)的法律規(guī)則，從而使秩序得到有效的保障�！盵24]于是，在前人已有的理論基礎(chǔ)上，構(gòu)建商事信用調(diào)節(jié)機(jī)制，將商事信用調(diào)節(jié)機(jī)制體系化便有了必要和可能。

　　四、我國商事信用調(diào)節(jié)機(jī)制的基本架構(gòu)

　　（一）商事主體市場準(zhǔn)入的信用調(diào)節(jié)機(jī)制

　　我國已經(jīng)制定了《公司法》、《合伙企業(yè)法》、《個(gè)人獨(dú)資企業(yè)法》等一批規(guī)范商事主體的法律法規(guī)。商法上的市場準(zhǔn)入制度主要反映在商事主體的登記制度上，注重對(duì)商事主體資格的確認(rèn)。從事交易活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)具有商事主體資格，這是穩(wěn)定交易秩序，保障交易安全的必要條件。[25] 在商事主體進(jìn)入市場前，對(duì)其主體資格、資產(chǎn)狀態(tài)和表意行為等法律上視為重要的因素加以規(guī)范，對(duì)符合條件者準(zhǔn)入市場，這是防范無信者進(jìn)入市場的一個(gè)重要舉措。登記制度是市場主體進(jìn)行交易的安全保障，也是建立企業(yè)信用的基石，它反映了法律對(duì)主體資格取得或變更的基本態(tài)度。商事主體登記并不僅僅是國家干預(yù)經(jīng)濟(jì)的手段，而且還是為了保障市場交易主體具備必要的營業(yè)條件，為企業(yè)信用和交易安全奠定必要的基礎(chǔ)，它是企業(yè)最基礎(chǔ)、最根本的信用表現(xiàn)形式。在企業(yè)的信用中，資金信用是企業(yè)在市場上最直接的信用體現(xiàn)，注冊資本制度則是為了明確法律上對(duì)企業(yè)法人獨(dú)立活動(dòng)并對(duì)外承擔(dān)責(zé)任的財(cái)產(chǎn)基礎(chǔ)。在我國《公司法》和《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》中都規(guī)定了企業(yè)法人必須具備法定最低注冊資本額，同時(shí)要求資本變更時(shí)，必須及時(shí)變更注冊，登記公示，這種制度性的要求闡明了資本與信用的關(guān)系：資本是信用的基礎(chǔ)，信用是資本的保證。一個(gè)企業(yè)如果沒有資本，就不具有償債能力或履約能力，也就不會(huì)有信用了。一個(gè)企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)過程中失去了信用，也就失去了市場，失去了生命的基礎(chǔ)。信用是企業(yè)生存之本，人才是企業(yè)生命之源。在登記過程中，對(duì)企業(yè)的法定代表人或其他相關(guān)人員也要進(jìn)行個(gè)人信用的審查，不讓有不良信用記錄的人或不法分子借著企業(yè)進(jìn)入市場，企業(yè)的信用須從主管人員的信用意識(shí)開始，企業(yè)主管人員的信用素質(zhì)直接決定了企業(yè)的信用程度。故在市場準(zhǔn)入中，不僅要把企業(yè)的信用放在審查范圍內(nèi)，還要對(duì)由個(gè)人的職業(yè)、收入、家庭資產(chǎn)的數(shù)量和分布、信用卡透支情況等反映的信用度進(jìn)行審查，以純潔市場入口�！靶庞米鳛橐环N資格與能力，成為進(jìn)入市場的入場券”。[26]

　　商事登記一般屬于強(qiáng)制性規(guī)范，對(duì)必須登記的事項(xiàng)，如公司設(shè)立的類型、公司章程的主要記載事項(xiàng)、公司設(shè)立、變更、終止等的法定條件、公司募股時(shí)應(yīng)公告的有關(guān)事項(xiàng)等以及登記的程序，登記機(jī)關(guān)應(yīng)履行的義務(wù)、職責(zé)等，均不得由當(dāng)事人自主排除。企業(yè)的登記是市場準(zhǔn)入制度的精髓，它力圖從源頭上抑制擾亂市場經(jīng)濟(jì)秩序的行為的發(fā)生。商事登記的基本價(jià)值取向之一就是保障交易的安全。[27] 商事登記注重企業(yè)資產(chǎn)上的獨(dú)立責(zé)任能力（資產(chǎn)信用）和從業(yè)人員的職業(yè)道德（人格信用），體現(xiàn)了商法對(duì)商事主體資格的完整性要求。在市場準(zhǔn)入前，把好這道關(guān)，是維持良好信用秩序的前提保障。我國現(xiàn)行的商事登記立法規(guī)定比較分散，且價(jià)值傾向重安全輕效率，內(nèi)容上有重復(fù)也有漏洞，這些均不利于商事登記制度自身價(jià)值的實(shí)現(xiàn)。要想使信用調(diào)節(jié)機(jī)制的系統(tǒng)工程建立在可靠的基礎(chǔ)上，就必須完善我國的商事登記法律制度。在我國已成為WTO成員的客觀現(xiàn)實(shí)條件下，商事登記制度更需要完善，筆者建議，在現(xiàn)有商事登記法律規(guī)定的基礎(chǔ)上，查漏補(bǔ)缺，制定系統(tǒng)、統(tǒng)一的商事登記法，為不同的商事主體提供一個(gè)均等的權(quán)利環(huán)境。

　�。ǘ�）商事主體在商事交易過程中的信用調(diào)節(jié)機(jī)制

　　有序的市場經(jīng)濟(jì)秩序離不開良好的企業(yè)信用關(guān)系，在法制的環(huán)境中，企業(yè)的信用也要靠企業(yè)本身的自律和社會(huì)中間層的監(jiān)督以及政府相應(yīng)的管理等多個(gè)層次的力量來予以強(qiáng)化�！巴晟频男庞皿w系，首先要以法律框架為基礎(chǔ)；其次還要有市場懲罰和約束機(jī)制；第三就是道德約束�！盵28]

　　1、信用自律機(jī)制。

　　信用作為一種法律制度，它并沒有拋開意識(shí)形態(tài)上的約束，只有對(duì)行為人的內(nèi)心狀態(tài)和外在行為同時(shí)進(jìn)行規(guī)范時(shí)，信用才能達(dá)到最優(yōu)狀態(tài)。實(shí)行信用自律離不開兩個(gè)關(guān)鍵要素：一是倡導(dǎo)倫道道德，自律要求有自我約束的道德意識(shí)，要注意人員的職業(yè)道德、思想品質(zhì)和法律意識(shí)。目前信用機(jī)制軟化的一個(gè)重要原因就是企業(yè)的信用觀念淡薄，人員的道德失范，對(duì)信用缺失所引起的信用風(fēng)險(xiǎn)缺乏足夠的認(rèn)識(shí)；另一方面，制定內(nèi)部控制機(jī)制，企業(yè)制定自律制度對(duì)高層主管人員進(jìn)行制約，即通過對(duì)權(quán)力的分配來相互約束（即約束機(jī)制）和通過對(duì)守信經(jīng)營成果的合理分配來相互約束（即激勵(lì)機(jī)制）。制定企業(yè)內(nèi)部相關(guān)制度，對(duì)可能產(chǎn)生的隱瞞、欺詐、違反職業(yè)道德的行為，通過教育、示范、監(jiān)督和技術(shù)控制，甚至處罰，將它們降低到最低限度。因此，信用體系建立的關(guān)鍵還在于信用主體自身信用管理水平的提升。

　　在2000年的中央工作會(huì)議上，江總書記提出了以德治國，并在以后多次講話中也是反復(fù)強(qiáng)調(diào)。企業(yè)倡導(dǎo)誠信也是以德治國在市場經(jīng)濟(jì)中的重要內(nèi)容。通過行業(yè)協(xié)會(huì)、公會(huì)等自律性組織制定企業(yè)之間和企業(yè)內(nèi)部信用活動(dòng)的規(guī)章制度和行為規(guī)則，提供信用管理的專業(yè)教育，舉辦從業(yè)執(zhí)照的培訓(xùn)和考試，募集資金支持信用管理課題研究，從整體上來管理和監(jiān)督企業(yè)的守信行為，它屬于信用調(diào)節(jié)中的重要內(nèi)容之一。

　　2、信用中介機(jī)制。

　　信用中介是市場中介的組成部分，是社會(huì)分工在信用領(lǐng)域細(xì)化的結(jié)果。隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，市場交易的活躍與頻繁，商事主體之間的聯(lián)系越來越廣泛，形成了多種多樣的、紛繁復(fù)雜的市場經(jīng)濟(jì)關(guān)系。另外，又由于市場結(jié)構(gòu)日益復(fù)雜，市場信息成百倍增長，其分布又具有不對(duì)稱性，企業(yè)受信息不完全的影響及自身認(rèn)知能力的限制，不能準(zhǔn)確地判斷交易對(duì)象的信用信息的真實(shí)性、充實(shí)性和準(zhǔn)確性。于是便通過中介機(jī)構(gòu)在法律的范圍內(nèi)收集、分析企業(yè)的信用資料，為客戶提供當(dāng)事人的信用狀況等證明資料，幫助他們判斷和控制信用風(fēng)險(xiǎn)。信用中介機(jī)構(gòu)往往配備了專業(yè)的從業(yè)人員，他們能更準(zhǔn)確地判斷市場的企業(yè)信用分布，幫助客戶選擇合理的投資方向。就上市公司而言，一個(gè)有效的辦法是讓在公司上市方面有經(jīng)驗(yàn)并且受到很好地尊重的商業(yè)銀行或證券經(jīng)紀(jì)人來組織交易，公司會(huì)希望保護(hù)他們的良好的名聲，因?yàn)閾碛锌煽康穆曌u(yù)的公司在獲取新

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