中國金融法律體系如何適應(yīng)WTO規(guī)則

中國金融法律體系如何適應(yīng)WTO規(guī)則　　【內(nèi)容提要】中國金融法律體系與WTO規(guī)則存在著諸多脫節(jié)，中國金融立法任務(wù)更加艱巨、繁重、建立和完善現(xiàn)代金融法律體系是中國面臨的一個重大課題。中國金融業(yè)在融入國際金融主流中能否經(jīng)得起考驗(yàn)，關(guān)鍵要看中國金融法治化的實(shí)現(xiàn)程度。
【關(guān)  鍵  詞】金融體系/金融法律體系/金融法治化/金融監(jiān)管
　　一、WTO提出了重大課題
　　世界貿(mào)易組織(WTO-World  Trade  Organization)是以互惠互利的多邊和諸邊貿(mào)易協(xié)定與協(xié)議為基礎(chǔ)，消除貿(mào)易歧視，促進(jìn)成員方貿(mào)易經(jīng)濟(jì)發(fā)展的多邊貿(mào)易體制的法律基礎(chǔ)和組織基礎(chǔ)。在全球200多個國家中，已有135個國家加入世貿(mào)，世貿(mào)成員國之間的貿(mào)易額占全世界貿(mào)易額的90%，而中國與世貿(mào)組織成員國之間的貿(mào)易額也占中國外貿(mào)總額的90%左右。由于中國沒有加入WTO，在一些貿(mào)易爭端中得不到公正的裁判，許多雙邊貿(mào)易的互惠好處無法享受，反而經(jīng)常受到歧視性待遇。
　　WTO協(xié)定為21世紀(jì)的國際經(jīng)濟(jì)新秩序奠定了法律基礎(chǔ)。世界貿(mào)易組織作為當(dāng)今世界規(guī)范國際經(jīng)貿(mào)的最大多邊經(jīng)濟(jì)組織，制定和實(shí)施的一整套多邊貿(mào)易規(guī)則涵蓋非常廣泛，幾乎涉及到當(dāng)今世界經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的各個方面，這些規(guī)則是具有法律效力的規(guī)范。中國加入世貿(mào)組織，就必須遵循這些規(guī)則，必須承擔(dān)一系列義務(wù)。封閉和保護(hù)不可能發(fā)展中國的產(chǎn)業(yè)，加入WTO是“以開放促進(jìn)改革”，加大對國內(nèi)行政壟斷和縱向一體化的沖擊。
　　中國雖然就加入WTO進(jìn)行了十幾年的談判，但國內(nèi)真正了解、熟悉有關(guān)WTO規(guī)則的人并不多。WTO經(jīng)過多年的發(fā)展，在貿(mào)易政策審議、爭端解決、服務(wù)貿(mào)易自由化、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)等方面形成了一套比較完整的體系，不少規(guī)則涉及大量復(fù)雜的法律問題，專業(yè)性也很強(qiáng)。目前WTO正在醞釀的新一輪談判，涉及領(lǐng)域由貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)、投資措施等擴(kuò)展到與經(jīng)濟(jì)全球化有關(guān)的廣泛商務(wù)領(lǐng)域。要想利用加入世貿(mào)組織帶來的機(jī)遇并迎接挑戰(zhàn)，就必須了解、掌握WTO的宗旨、原則、規(guī)則、程序和實(shí)際運(yùn)作。
　　中國企業(yè)要充分利用WTO的規(guī)則保護(hù)自身利益。WTO根據(jù)其成員經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的不同和國際貿(mào)易中的一些不公平競爭行為，制定了一些保護(hù)條款，如反傾銷和反補(bǔ)貼、進(jìn)口保障措施等。近兩年，中國企業(yè)借鑒國際上的一些通行做法，開始運(yùn)用反傾銷反補(bǔ)貼手段保護(hù)自己的合法權(quán)益，吉林紙業(yè)集團(tuán)等9家企業(yè)對進(jìn)口新聞紙申請反傾銷調(diào)查，是中國國內(nèi)第一起反傾銷案，減少了進(jìn)口產(chǎn)品傾銷造成的實(shí)質(zhì)損害。繼新聞紙反傾銷案后，有的企業(yè)對一些國家向我國低價傾銷產(chǎn)品提出反傾銷申請，目前正在受理之中。這些做法符合WTO規(guī)則，也避免了不應(yīng)有的產(chǎn)業(yè)損害。
　　中國怎樣變革自身的法律體系以適應(yīng)WTO規(guī)則？這便是WTO給中國法學(xué)界提出的重大課題。經(jīng)濟(jì)全球化趨勢是一柄雙刃劍。如何努力改變由少數(shù)西方發(fā)達(dá)國家控制和支配的不合理的國際經(jīng)濟(jì)舊秩序，建立公正、合理的經(jīng)濟(jì)新秩序，盡量消除和努力避免經(jīng)濟(jì)全球化的負(fù)面影響，使世界各國都受惠于經(jīng)濟(jì)全球化，等等，都包含著一系列亟待解決的重大理論問題和戰(zhàn)略問題。加入WTO后，不僅我們的經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)線面臨新的挑戰(zhàn)，我們的政治、法律、思想文化同樣面臨著諸多嚴(yán)重挑戰(zhàn)。法學(xué)界應(yīng)當(dāng)全面介入，參與這些重大問題的解決。中國目前WTO研究高潮中大多急功近利熱衷于渲染，熱衷于“機(jī)遇與挑戰(zhàn)”，而對世貿(mào)組織本身、世貿(mào)規(guī)則，中國法律與世貿(mào)規(guī)則的比較研究嚴(yán)重不足。
　　中國如何實(shí)行法制改革，中國法律如何與WTO規(guī)則對接，便成為我們關(guān)注的焦點(diǎn)。在這個焦點(diǎn)中，金融作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，當(dāng)然首當(dāng)其沖。因此，中國金融法律體系如何適應(yīng)世貿(mào)規(guī)則、適應(yīng)金融自由化、國際化的形勢更是重中之重。本文就金融問題進(jìn)行法律的和經(jīng)濟(jì)的分析，以闡明當(dāng)代中國法學(xué)界肩負(fù)著的義不容辭的任務(wù)。
　　二、建立和完善現(xiàn)代金融體系
　　金融體系是一國經(jīng)濟(jì)構(gòu)造中最敏感、最復(fù)雜的部分，在發(fā)達(dá)國家的市場經(jīng)濟(jì)中，都有一個高度發(fā)達(dá)的金融體系，其中有執(zhí)行貨幣政策、調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)的中央銀行，有功能齊全作為金融體系主體的商業(yè)銀行，有形形色色各盡其能的非銀行金融機(jī)構(gòu)，還有高度發(fā)達(dá)的國內(nèi)的和國際的貨幣市場和資本市場。面對入世，中國必須向發(fā)達(dá)國家學(xué)習(xí)，必須深化金融體制改革，建立和完善現(xiàn)代金融體系。
　　中國政府近兩年在建立和完善現(xiàn)代金融體系方面作出了多方面力所能及的努力，已經(jīng)為加入世界貿(mào)易組織作了必要準(zhǔn)備。
　　從1998年1月1日起，正式取消對商業(yè)銀行貸款規(guī)模限額控制，實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債管理和風(fēng)險管理；改革和完善了存款準(zhǔn)備制度；采取堅(jiān)決措施使金融機(jī)構(gòu)與所辦實(shí)體徹底脫鉤；對存在嚴(yán)重風(fēng)險，不能支付到期債務(wù)的金融機(jī)構(gòu)實(shí)施關(guān)閉。1998年5月，中央成立金融工委；11月，成立保險監(jiān)督管理委員會，對保險業(yè)實(shí)行專門監(jiān)督；12月底，國有商業(yè)銀行與所屬信托投資公司、證券公司和其他經(jīng)濟(jì)實(shí)體徹底脫鉤，央行不再承擔(dān)證券業(yè)和保險業(yè)的監(jiān)管職能，將證券機(jī)構(gòu)的監(jiān)管移交給證券監(jiān)督管理委員會，由證監(jiān)會單獨(dú)對證券業(yè)實(shí)行監(jiān)管。1999年，中央銀行加大對信托業(yè)整頓力度，撤并一些經(jīng)營管理不善、虧損嚴(yán)重的信托投資公司，促使其實(shí)現(xiàn)高效、規(guī)模化經(jīng)營。同時，按“受人之托、代人理財”的經(jīng)營原則，重新界定、規(guī)范信托投資公司的業(yè)務(wù)范圍，使信托業(yè)務(wù)和證券業(yè)務(wù)分離，加強(qiáng)對信托業(yè)的監(jiān)管和信托投資公司內(nèi)控制度建設(shè)，進(jìn)一步防范和化解信托業(yè)的風(fēng)險；清理整頓城市商業(yè)銀行和城市信用社，化解支付風(fēng)險，對現(xiàn)有城市商業(yè)銀行劃分風(fēng)險類別，進(jìn)行分類監(jiān)管；按合作制原則改革農(nóng)村信用社管理體制，加快建立農(nóng)村合作金融的行業(yè)自律組織。據(jù)統(tǒng)計(jì)，到2000年2月底，外資金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)集團(tuán)在華共設(shè)立了191家營業(yè)性機(jī)構(gòu)，總資產(chǎn)達(dá)360多億美元。中國將取消外資銀行在華設(shè)立營業(yè)性分支機(jī)構(gòu)的地域限制，中國人民銀行已正式批準(zhǔn)兩家美國銀行在華開設(shè)分行，新批準(zhǔn)兩家外資銀行在深圳的分行經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)：批準(zhǔn)美國紐約銀行上海代表處和美國大通銀行北京代表處升格為分行；批準(zhǔn)美國花旗銀行深圳分行和日本東京三菱銀行深圳分行可以經(jīng)營人民業(yè)務(wù)。
　　中國積極參與國際金融事務(wù)，維護(hù)國家經(jīng)濟(jì)金融安全，促進(jìn)亞洲和世界金融穩(wěn)定，先后為東南亞危機(jī)國家提供40多億美元援助，督促日美兩國政府共同干預(yù)日元匯率，承諾人民幣不貶值，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)中國金融業(yè)對外開放步伐。中國融入經(jīng)濟(jì)、金融全球化進(jìn)程的程度迅速提高，流入中國的外商直接投資占流入發(fā)展中國家總額的40%，中國是除美國之外的最大外資流入國。中國國內(nèi)金融市場體制的不斷完善和對外開放力度不斷加大，使得中國金融服務(wù)業(yè)與《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》和《金融服務(wù)協(xié)議》的要求越來越近。
　　WTO規(guī)范國際金融市場開放的文件是《金融服務(wù)協(xié)議》，它規(guī)定了協(xié)議各成員國在維護(hù)國內(nèi)現(xiàn)有金融服務(wù)管理現(xiàn)狀的前提下承擔(dān)市場準(zhǔn)入、國民待遇、透明度、最惠國待遇以及發(fā)展中國家特殊待遇等方面的義務(wù)。入世后2年，外國銀行可以與中國企業(yè)進(jìn)行人民幣業(yè)務(wù)往來；入世后5年，外國銀行可以與中國居民進(jìn)行人民幣業(yè)務(wù)往來；在入世5年內(nèi)，地域限制和顧客限制都將撤銷。隨著中國公司的業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)展，外國合資債券公司將可享受同等的業(yè)務(wù)擴(kuò)展。少數(shù)合資證券公司可從事基金管理業(yè)務(wù)、證券發(fā)行業(yè)務(wù)和以外匯計(jì)價的證券交易；合資基金管理公司最初成立時，外資可擁有33%的股權(quán)，3年后可增加到49%；從事承銷業(yè)務(wù)的合資證券公司股權(quán)限定33%。
　　中國保險業(yè)目前只準(zhǔn)外國保險公司在上海和廣州營業(yè)。入世后，外國財產(chǎn)和人壽保險公司可立即在中國全國范圍內(nèi)進(jìn)行高風(fēng)險項(xiàng)目的保險業(yè)務(wù)，并在5年內(nèi)取消所有的地域限制；5年內(nèi)逐步擴(kuò)大外國保險商的業(yè)務(wù)范圍，使之包括占保險費(fèi)總額85%的集體、醫(yī)療和退休金方面的保險業(yè)務(wù)；同意只在咨詢原則的基礎(chǔ)上發(fā)放保險營業(yè)牌照，在發(fā)牌數(shù)量上沒有經(jīng)濟(jì)審查或資格限制；同意允許外商擁有50%的所有權(quán)，取消對外國人壽保險公司合資企業(yè)的繁瑣要求，并逐步取消在國內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的限制。外國人壽保險商可選擇合伙人。在非人壽保險方面，中國將在兩年內(nèi)允許外國保險商擴(kuò)大業(yè)務(wù)或合資擁有51%的所有權(quán)和建立獨(dú)資附屬機(jī)構(gòu)。再保險業(yè)務(wù)經(jīng)同意即可完全開放。
　　加入WTO，意味著中國從此融入國際金融主流，意味著中國從此參與現(xiàn)代國際金融體系的大循環(huán)，中國金融體系將發(fā)生諸多重大變化，其目標(biāo)就是建立并逐步完善與國際金融主流協(xié)調(diào)一致的現(xiàn)代金融體系。
　　三、建立和完善現(xiàn)代金融法律體系
　　1997年，在WTO的主持下，達(dá)成了關(guān)于金融服務(wù)貿(mào)易的協(xié)議。各國歷來保護(hù)性最強(qiáng)的服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域受到巨大的沖擊。新的金融服務(wù)協(xié)議涉及全球95%的金融服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域，有102個成員作出開放金融服務(wù)市場的承諾。《金融服務(wù)貿(mào)易協(xié)議》也是金融自由化的轉(zhuǎn)折點(diǎn)，參加協(xié)定的70個簽字國包攬了全球95%的金融服務(wù)業(yè)。中國金融機(jī)構(gòu)面臨巨大挑戰(zhàn)。中國的國有銀行承擔(dān)著維護(hù)國有企業(yè)的職能，不良資產(chǎn)在通貨緊縮下日益嚴(yán)重，難以與外資銀行競爭；非金融機(jī)構(gòu)過多過濫，易成為金融風(fēng)險的發(fā)源地；跨國公司的進(jìn)入以財務(wù)公司為中心，只有開放一定的金融市場，才能夠帶動外資生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)入，使之經(jīng)營力量更加強(qiáng)大，會形成壟斷；外資銀行經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)，會加大中國外匯管制的難度；金融機(jī)構(gòu)失誤可能干擾金融市場的正常發(fā)展；進(jìn)入WTO，人民幣資本項(xiàng)目的自由化難以避免。中國要想從容對付挑戰(zhàn)，必須建立一個比較完備的現(xiàn)代金融法律體系。
　　朱ｒóｎｇ＠①基總理在2000年3月5日的《政府工作報告》中指出，適應(yīng)我國加入世貿(mào)組織步伐加快的趨勢，“抓緊和完善有關(guān)的法律法規(guī)�！敝袊�即將加入世界貿(mào)易組織已使修改國家有關(guān)法律法規(guī)成為今年上半年全國人民代表大會年會的優(yōu)先目標(biāo)之一。中國正在全面準(zhǔn)備加入世貿(mào)組織，并對有關(guān)對外貿(mào)易和投資的法律法規(guī)進(jìn)行研究，以使法律框架符合新的要求。這一工作的目標(biāo)是使法律符合國際慣例和國家的需要。行政干預(yù)、打破和開放國家壟斷的某些部門等問題是這次修改法規(guī)的目標(biāo)。
　　1998年底頒布《證券法》，標(biāo)志著中國初步形成了一個以中國人民銀行法等為代表的金融法律體系。但與西方發(fā)達(dá)國家的市場發(fā)育過程相比，中國金融法律體系尚不全面、尚不完善、尚不成熟，金融法律法規(guī)過于籠統(tǒng)，操作性不強(qiáng)。有些法律條文過于原則、抽象而缺乏可操作性，沒有與之配套的實(shí)施細(xì)則，金融執(zhí)法部門遇到問題界定不清。在現(xiàn)有的法律法規(guī)中，對外資服務(wù)機(jī)構(gòu)的限制主要表現(xiàn)在地域、資本、股權(quán)比例等市場準(zhǔn)入條件上，較多采用“門檻”或控制，審批非常難，經(jīng)批準(zhǔn)后，后續(xù)有效監(jiān)管卻較少。中國金融服務(wù)的很多立法仍處于空白階段，使對外開放無法可依，或使外商進(jìn)入市場后沒有相應(yīng)規(guī)范規(guī)制。
　　1998年，央行相繼關(guān)閉了中國農(nóng)業(yè)發(fā)展信托投資公司、中國新技術(shù)創(chuàng)業(yè)投資公司、海南發(fā)展銀行、廣東國際信托投資公司等幾家存在嚴(yán)重問題的金融機(jī)構(gòu)。央行在1998年關(guān)閉上述金融機(jī)構(gòu)的時候，都在相應(yīng)的文件中稱依法關(guān)閉。而事實(shí)上，依的什么法、遵循的是什么程序，當(dāng)時并無相應(yīng)的規(guī)范性文件予以具體調(diào)整。國務(wù)院充分認(rèn)識到這一問題的嚴(yán)重性，才責(zé)令央行等機(jī)構(gòu)制定《金融機(jī)構(gòu)關(guān)閉辦法》。
　　現(xiàn)行《保險法》對外資保險公司經(jīng)營并未作出細(xì)致的規(guī)定，只是規(guī)定“設(shè)立外資參股的保險公司，或者外國保險公司在中國境內(nèi)設(shè)立分公司，適用本法規(guī)定”。國外保險公司認(rèn)為：對外資保險公司不應(yīng)設(shè)置特殊規(guī)定，獲準(zhǔn)在中國營業(yè)的外國保險公司應(yīng)該和國內(nèi)的保險公司一樣遵守相同的法規(guī)，如果特殊規(guī)定過多，整個法律結(jié)構(gòu)就變得透明度不高；中資保險公司則認(rèn)為，需要建立一個有保護(hù)性的財政、稅收、金融和監(jiān)管的政策法律體系。外國保險公司進(jìn)入中國保險市場與本國公司應(yīng)有哪些不同？怎樣評價外國保險公司分公司的償付能力？對其風(fēng)險轉(zhuǎn)移應(yīng)有什么樣的再保險要求？問題很多�！侗ｋU法》應(yīng)當(dāng)對這些問題作出回答。
　　1998年12月，中國人民銀行頒布了《加強(qiáng)外資銀行外部審計(jì)工作的通知》，目的在于從業(yè)務(wù)審計(jì)方面對外資銀行的經(jīng)營活動加以規(guī)范。但是，目前中國還沒有完整的《外資銀行法》，顯然不利于全面規(guī)范外資銀行在中國境內(nèi)的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動。許多國家都采用適當(dāng)控制外資銀行來源國分布、總數(shù)以及每家外資銀行分支機(jī)構(gòu)數(shù)量的方法，從而確保本國銀行在銀行體系中的份額，以防止外資銀行對其國內(nèi)金融市場的壟斷經(jīng)營或控制。例如希臘、韓國、墨西哥、菲律賓、新加坡、泰國、土耳其等都對外國銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)有嚴(yán)格限制。中國臺灣省每年準(zhǔn)入的外資銀行2—3個。美國制定的綜合監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)(CCS)十分嚴(yán)格，許多外資銀行都被拒之門外。中國應(yīng)當(dāng)借鑒國外對外資銀行進(jìn)入的準(zhǔn)入條件和監(jiān)管措施，控制外資銀行的進(jìn)入速度。對外資銀行的審批速度要適當(dāng)，掌握節(jié)拍，避免外資銀行在短時間內(nèi)大量涌入。
　　中國租賃立法建設(shè)長期嚴(yán)重滯后，使租賃業(yè)基本上長期處于無法可依的狀態(tài)，使租賃交易當(dāng)事人的合法權(quán)益得不到切實(shí)的保障。法律問題經(jīng)常困繞中國租賃業(yè)�，F(xiàn)代租賃業(yè)作為融通資金的一種手段，已成為世界各國一種新興的投資事業(yè)。由于中國缺乏完備的租賃法規(guī)，當(dāng)事人違背合同條款時，租賃公司或受害一方無法通過正常的司法程序強(qiáng)制違約者按約行事，這就使得租賃合同的當(dāng)事人喪失了最基本的法律權(quán)利，也使得租賃合同常常變成缺乏法律效力的一紙空文。租賃合同的擔(dān)保流于形式。租賃雙方發(fā)生的糾份常常受到人為因素的干擾。這一問題已成為困擾租賃公司健康發(fā)展的一大障礙。此外，國內(nèi)租賃公司的業(yè)務(wù)還常常受到其他法規(guī)的侵?jǐn)_和沖擊，這就使租賃公司在承擔(dān)正常的經(jīng)營風(fēng)險之外，還要承受很多無法測定的人為干擾風(fēng)險。例如，承租人因違法經(jīng)營而被查封時，租賃公司按合同追收承租人所欠租金，但款項(xiàng)往往又被司法機(jī)關(guān)作為贓款追索，從而使租賃公司的合法所得變成了司法機(jī)關(guān)的罰沒收入。
　　《票據(jù)法》的一些規(guī)定與WTO成員國票據(jù)法的規(guī)定不一致。中國企事業(yè)單位、經(jīng)濟(jì)組織、個人在進(jìn)行國際支付結(jié)算時，將面臨法律上的沖突和障礙，從而影響國際支付結(jié)算的效率和中國加入WTO后應(yīng)享有的利益。中國現(xiàn)行票據(jù)法否定票據(jù)的無因性特征，而無因性特征是現(xiàn)代票據(jù)法的靈魂，是現(xiàn)代票據(jù)法的立法原則，這使得中國票據(jù)法成為一部與國際慣例不一致的法律。
　　1980年代中期，美國國會通過了一系列鼓勵資產(chǎn)證券化的法案，為資產(chǎn)證券化的發(fā)展創(chuàng)造了更為有利的條件，證券分技術(shù)開始應(yīng)用于抵押貸款以外的各種資產(chǎn)，涉及的領(lǐng)域包括租賃、消費(fèi)、銀行和金融機(jī)構(gòu)貸款、市政建設(shè)和基礎(chǔ)實(shí)施、社會福利和保障等。進(jìn)入90年代，在克林頓政府一系列優(yōu)惠政策和國會立法的鼓勵和刺激下，美國的資產(chǎn)證券化發(fā)展迅速。從1992年起，抵押貸款和其他資產(chǎn)支持的證券市場余額合計(jì)僅次于國債余額，成為美國資本市場最重要的金融和投資產(chǎn)品。在國際投資銀行的推動下，資產(chǎn)證券化技術(shù)很快在歐洲等發(fā)達(dá)地區(qū)得到普及。由于亞洲國家過去多以銀行作為融資中介，資產(chǎn)證券化一直未得到發(fā)展。東南亞的金融危機(jī)為國際投資在亞洲推廣資產(chǎn)證券化創(chuàng)造了有利時機(jī)。有的國家和地區(qū)已進(jìn)行了相關(guān)的立法，推動資產(chǎn)證券化的發(fā)展。
　　中國期貨法律制度長期嚴(yán)重匱乏。期貨交易是風(fēng)險最大的交易方式，沒有法律調(diào)整，便無科學(xué)的期貨市場管理制度，也就無法發(fā)揮期貨市場的應(yīng)有功能。中國對期貨市場的調(diào)整主要是通過下發(fā)《通知》的方式進(jìn)行的。這是中國期貨市場套期保值和價格發(fā)現(xiàn)功能發(fā)揮得不理想的重要原因。這種監(jiān)管模式導(dǎo)致中國期貨市場出現(xiàn)十分混亂的情況。欺詐客戶、操縱市場的情況時有發(fā)生。
　　總的來看，加入WTO，中國金融立法任務(wù)更加艱巨、繁重。由于國際金融是一個急劇變化的市場，連傳統(tǒng)國家權(quán)力對之都無能為力，因而中國如何適應(yīng)不斷變化的國際金融市場，不斷加強(qiáng)金融立法，建立和完善現(xiàn)代金融法律體系便是一項(xiàng)重大課題，是一個刻不容緩的重大任務(wù)。
　　四、遏止金融權(quán)力腐敗，實(shí)現(xiàn)金融法治化
　　金融資源無疑是稀缺資源。金融是體制轉(zhuǎn)換的交匯點(diǎn)，也是法律政策的滯后點(diǎn)。金融成了權(quán)錢交易的要害，多年來，中國金融權(quán)力腐敗極其嚴(yán)重。公共權(quán)力作為異化的權(quán)力資本進(jìn)入市場，發(fā)生癌變。權(quán)力資本在金融市場中肆意擴(kuò)張，惡性膨脹，瓜分經(jīng)濟(jì)利益，阻礙市場經(jīng)濟(jì)的完善。金融成了尋租活動的溫床。從1980年代到1990年代，中國出現(xiàn)了一批以非常速度積累了大量財富的富豪。有些農(nóng)民原本一無所有，但在短時間內(nèi)令人瞠目地成為“農(nóng)民企業(yè)家”�！翱帐值馈备呤洲D(zhuǎn)眼間可以成為“大款”、巨富。有一大批巨富的發(fā)跡既不是通過計(jì)劃調(diào)拔，也不是通過市場，而是通過既不同于計(jì)劃體制，又不同于規(guī)范化市場的資源配置系統(tǒng)。這個資源配置系統(tǒng)是通過尋租，通過“關(guān)系網(wǎng)”，通過權(quán)錢交易、權(quán)力參與資源分配的系統(tǒng)。金融資源、金融權(quán)力在這個配置系統(tǒng)中成了砝碼和樞紐。
　　掌握金融資源配置大權(quán)的金融機(jī)構(gòu)是經(jīng)濟(jì)犯罪案件的多發(fā)地帶。金融犯罪十分猖獗。金融機(jī)構(gòu)犯罪案件之多，行業(yè)風(fēng)氣之?dāng)�壞，令人觸目驚心，人們戲稱其為“錢老大”；人們將為取得貸款進(jìn)行的種種行賄活動，稱之為“全國人民做銀行”。我們舉幾例。1995年3月，國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)了中國人民銀行對10家金融機(jī)構(gòu)處理情況的通報，這10家金融機(jī)構(gòu)被處理的原因是“違反約法三章，擾亂金融秩序”。1995年深圳市處理了兩起特大金融犯罪案件：一起是深圳市建設(shè)銀行福田支行國際業(yè)務(wù)部外匯綜合會計(jì)梁健云，其犯罪數(shù)額達(dá)1900萬元港幣和80萬美元；另一起是中國工商銀行深圳分行東門行金城管理處主管會計(jì)郭曼鵬利用職務(wù)之便，侵吞公款798萬多元。1995年山西臨汾地區(qū)挖出一起系列特大受賄案，該地區(qū)建設(shè)銀行行長梁天榮以及其他60多名金融系統(tǒng)及企業(yè)工作人員牽涉于內(nèi)。中信實(shí)業(yè)銀行深圳分行行長高森祥，更是一個腐敗的典型。他在擔(dān)任行長的兩年時間里，先后多次收受賄賂計(jì)港幣148萬元，人民幣63萬元。1991年8月30日，深圳市中級人民法院對高森詳進(jìn)行了公開審判：依法判處死刑。據(jù)《南方周末》1996年10月25日登載的《一個金融“獨(dú)立王國”的內(nèi)幕》一文披露，中國銀行湖北分行蒲圻市支行，這個多年來懸掛著紅色招牌、被眾多新聞傳媒爭相報道的“先進(jìn)典型”，竟是以行長熊學(xué)斌為首的一伙金融蛀蟲為所欲為、大肆貪污挪用公款的“獨(dú)立王國”，副行長劉曉琴、信貸科長魏建新和會計(jì)科長李俊峰等十余人均參與其中，結(jié)成了號稱“三駕馬車”、“兩個吹鼓手”、“兩個打手”和“四個干兒子”的內(nèi)部政治。案發(fā)后查實(shí)，該行到1995年案發(fā)時為止的賬目，已經(jīng)多次被篡改，完全失去真實(shí)性。海南發(fā)展銀行成立時合并的5家信托公司，有4家是無證經(jīng)營，支付困難；后來接管的28家城市信用社，大多已陷入支付危機(jī)。但地方政府把它作為解決海南眾多金融機(jī)構(gòu)因泡沫經(jīng)濟(jì)的破滅而可能破產(chǎn)的一種手段，以行政命令方式要求實(shí)現(xiàn)“強(qiáng)弱合并”，而不是把它作為一個自主經(jīng)營的企業(yè)，讓其按市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律的要求去自主發(fā)展，這從根本上注定了海南發(fā)展銀行的命運(yùn)，最終是弱的無法救起，強(qiáng)的也跟著衰敗。就在海南發(fā)展銀行被關(guān)閉的前幾個月，中央銀行還極力加以挽救，一項(xiàng)主要挽救措施是給海南發(fā)展銀行放了30多億臨時貸款資金。這筆資金本來是嚴(yán)格規(guī)定用以支付到期的儲戶存款，但主要負(fù)責(zé)人無視法律權(quán)威，濫用權(quán)力，將一半資金挪作他用，其中很大一部分仍以各種名目借給自己的關(guān)系戶，致使中央銀行力圖進(jìn)行的最后一次挽救徹底失敗。
　　目前，銀行“三防一�！泵媾R新情況、新問題。金融詐騙、金融搶劫、金融盜竊3類案件呈上升勢頭，犯罪分子成分復(fù)雜，有外部的，有內(nèi)部的，也有內(nèi)外勾結(jié)的，特大案件發(fā)生率居高不下，智能型作案越來越多。中國商業(yè)銀行的成長與發(fā)展面臨著一個緊迫任務(wù)就是預(yù)防經(jīng)濟(jì)案件，這是其生存和發(fā)展的基本保證。
　　金融權(quán)力腐敗是導(dǎo)致金融風(fēng)險的重要原因。中國金融業(yè)在融入國際金融主流中，能否經(jīng)得起考驗(yàn)，關(guān)鍵要看中國金融法治化的實(shí)現(xiàn)程度。遏制金融權(quán)力腐敗、實(shí)現(xiàn)金融法治化是金融開放的必然要求。2000年3月5日的《政府工作報告》強(qiáng)調(diào)：“繼續(xù)按照1997年中央召開的全國金融工作會議的要求，深化金融改革，整頓金融秩序，強(qiáng)化金融監(jiān)管和法治，防范和化解金融風(fēng)險，努力提高經(jīng)濟(jì)效益，為進(jìn)一步發(fā)揮貨幣政策的作用創(chuàng)造良好條件。”金融法治化是遏止金融腐敗、打擊金融犯罪、防范和化解金融風(fēng)險的根本出路。只有實(shí)行金融法治，才能在制度上解決金融權(quán)力腐敗問題。法治在任何領(lǐng)域都是遏制權(quán)力腐敗的根本方法。
　　五、防范化解風(fēng)險，完善監(jiān)管，不斷創(chuàng)新
　　綜觀經(jīng)濟(jì)史，金融危機(jī)的發(fā)生有著驚人的規(guī)律性。在今天的全球化和高速互聯(lián)的時代里，全世界的資本流動的變化使得這種危機(jī)傾向增強(qiáng)。懂得和控制住流動資本的易變性是政策制定者、投資者、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)面臨的最棘手的挑戰(zhàn)之一。危機(jī)通常是在人們最料想不到的地方和時間出現(xiàn)的。這是近代史中最慘痛的教訓(xùn)之一。
　　近年來，中國按照《巴塞爾協(xié)議》的有關(guān)原則，先后與英國、日本、香港等國家或地區(qū)的金融監(jiān)管當(dāng)局建立了正式或非正式的雙邊磋商與聯(lián)系制度，中國人民銀行與各國的央行關(guān)系正日益密切。商業(yè)銀行為保證正常經(jīng)營、規(guī)避和化解金融風(fēng)險采取了一系列必要的管理制度和措施。
　　中國目前金融體制改革推行的時間不長，商業(yè)銀行諸多關(guān)系尚還未完全理順，導(dǎo)致內(nèi)控制度本身存在著不完善的地方。再加上內(nèi)控制度本身又是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，必然要受到各種相關(guān)因素和客觀情況的制約，故而使得現(xiàn)行的內(nèi)部控制制度存在諸多問題。例如對內(nèi)控的認(rèn)識存在偏差，內(nèi)控制度本身建設(shè)的滯后，職能部門之間、崗位之間缺少必要的制約監(jiān)督機(jī)制，對權(quán)力缺乏有效的制約手段等等。內(nèi)控制度不完善會導(dǎo)致許多不良后果，如有章不循、有禁不止、違章不究、究而不嚴(yán)，風(fēng)險資產(chǎn)比重偏高，違規(guī)經(jīng)營嚴(yán)重，違法案件增多等等，如不及時解決就會直接影響金融業(yè)的改革和發(fā)展。
　　追求利潤最大化是外資銀行進(jìn)入中國最根本的決定性動機(jī)。為了將外資銀行給中國帶來的負(fù)面影響和風(fēng)險降低到最低限度，我們必須加強(qiáng)對外資銀行的監(jiān)管。加入WTO后，外資銀行在中國境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)投向決不會像中國國有商業(yè)銀行那樣被限制在一個狹窄的范圍內(nèi)。大量的外來投資流入證券市場將在事實(shí)上消除A、B股之間的各項(xiàng)差別；并且，貨幣市場、外匯市場目前這種人為設(shè)置的藩籬也將被打通。而中國缺乏完善的宏觀監(jiān)控機(jī)制和宏觀調(diào)控經(jīng)驗(yàn)，缺乏完善的法律、法規(guī)等監(jiān)管體系，國內(nèi)市場體系不健全，金融、保險管理體制還具有明顯的過渡性。如果對外資銀行在經(jīng)營活動中的違法違規(guī)行為監(jiān)管不力，將在一定程度上加大金融風(fēng)險。在追求高額利潤的動機(jī)驅(qū)動之下，外資銀行將其業(yè)務(wù)的重點(diǎn)集中在成本低、風(fēng)險小、收益高的中間業(yè)務(wù)方面，特別是國際結(jié)算業(yè)務(wù)。在這些方面與國有銀行展開激烈競爭，而對那些中國經(jīng)濟(jì)建設(shè)中急需資金支持的項(xiàng)目則不屑一顧。外資銀行的這種經(jīng)營活動將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給中資銀行，在一定程度上增加了中國金融業(yè)的風(fēng)險。外資銀行大規(guī)模進(jìn)入后，隨著銀行結(jié)構(gòu)的復(fù)雜化以及層出不窮的金融創(chuàng)新使銀行體系的不穩(wěn)定性和系統(tǒng)性風(fēng)險進(jìn)一步增加，對這一體系的監(jiān)管將變得更為困難，監(jiān)管成本將大幅度增加。
　　通過對外資銀行資產(chǎn)規(guī)模和經(jīng)營業(yè)績等方面提出要求進(jìn)而實(shí)行有效監(jiān)管，達(dá)到適當(dāng)控制外資銀行擴(kuò)張速度的目的，這是西方一些國家通常采用的措施。中國有必要加以借鑒，以適當(dāng)控制外資銀行的擴(kuò)張速度。另外，要引導(dǎo)外資銀行向不發(fā)達(dá)地區(qū)發(fā)展，鼓勵外資銀行參與處置國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)，首選中外合資方式引進(jìn)外資銀行。
　　中國在開放金融市場的過程中，強(qiáng)調(diào)對外資金融機(jī)構(gòu)實(shí)行合規(guī)性與風(fēng)險性相結(jié)合的有效監(jiān)管十分必要。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，與國家經(jīng)濟(jì)安全和國家安全的關(guān)系十分密切。在對外開放過程中，在金融一體化、金融全球化、金融證券化和金融自由化的大趨勢下，以法律

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