日本公司立法的歷史考察

日本公司立法的歷史考察

　　上篇 戰(zhàn)前日本公司立法的形成與發(fā)展

　　日本的公司立法始于明治維新，此前，由于日本奉行閉關(guān)鎖國政策長達200多年，資本主義受到極大扼制，商品經(jīng)濟很不發(fā)達，因此， 公司制度及公司立法幾乎都不存在。1869年明治維新后，日本政府奉行“富國強兵、殖產(chǎn)興業(yè)、文明開化”三大政策，開始走上資本主義的發(fā)展道路。在引進西方國家先進的科學(xué)技術(shù)的同時，也輸入了大陸國家的公司法制度。戰(zhàn)前日本公司法的形成與發(fā)展大致經(jīng)歷了以下三個階段：

　�。ㄒ唬┻^渡時期

　　明治維新后，日本政府為了推行“殖產(chǎn)興業(yè)”政策，采取了一系列發(fā)展資本主義的措施，大力扶植近代工商業(yè)的發(fā)展。為此，從西方國家引進了風(fēng)靡一時的公司制度。1869年日本相繼在八個地區(qū)創(chuàng)辦官民合營的通商公司與匯兌公司。這是日本歷史上最早出現(xiàn)的公司形態(tài)。1872年，日本又仿照美國制定了《國家銀行法》，并據(jù)此建立了國家銀行，這是日本最早的有關(guān)特種公司的立法。但是，當時尚未制定出具有普遍意義的公司法規(guī)范。實踐中，涉澤榮一的《立會略則》（注：根據(jù)《立會略則》，一般公司的建立須經(jīng)地方官廳的許可，而匯兌公司、鐵道公司、郵船公司等必須在政府的保護與資助下依法建立，并接受政府的監(jiān)督。）被當作啟蒙法規(guī)加以使用。隨著公司的出現(xiàn)與推廣，制定單獨的公司法被提上議事日程。從1874年開始制定公司條例，先后提出了幾個草案。然而由于日本醞釀編纂系統(tǒng)的商法典，于是，公司法的制定被納入商法典的編纂事業(yè)之中。

　　19世紀80 年代， 日本進一步掀起了興辦企業(yè)的高潮， 從1888 —1889年，日本的工廠數(shù)由1694家增加到5985家，職工人數(shù)由123，000 人增至420，000人，蒸氣機由409臺增至1808臺（注：張夢梅、喬克裕：《研究日本近代經(jīng)濟立法為我國經(jīng)濟體制建設(shè)提供歷史借鑒》，《中南政法學(xué)院學(xué)報》1986年第3期，第35頁。）。至此， 日本的資本主義企業(yè)已經(jīng)發(fā)展到相當規(guī)模，編纂一部系統(tǒng)的綜合性的商法典以進一步規(guī)范和調(diào)整資本主義商品經(jīng)濟的發(fā)展，成為政府面臨的一項重要任務(wù)。為此，1881年太政官作出了制定商法典的決定，同年聘請德國著名法學(xué)家海爾曼·勞埃斯拉（注：勞埃斯拉：德國著名法學(xué)家，曾為日本起草過行政裁判法、舊商法，還曾參與過明治憲法的制定。）擔(dān)任政府法律顧問，幫助起草商法典。經(jīng)過3年的努力，1884年商法典草案脫稿，于1890年4月27日正式公布，原定次年1月1日起施行。這部法典以法國商法典為藍本制定而成，從形式到內(nèi)容體現(xiàn)了法國法的特色。它共分3篇：商事通則、 海商和破產(chǎn)，其中商事通則的第6章是有關(guān)公司法的規(guī)定。 法典公布后因卷入當時的“法典之爭”而被延期施行，故歷史上稱這部商法典為“舊商法”。

　　所謂法典之爭，是圍繞1890年公布的民法典與商法典是否按原計劃付諸實施，在持不同意見的兩派人士之間所展開的爭論。商法與民法的聯(lián)系極為緊密，兩者在許多原則上又具有共同性。商法典的頒布無異于給這場爭論火上加油，它也因只是一味模仿法國法沒有考慮到日本固有的商業(yè)習(xí)慣而遭批判，最后終因反對派的意見占了上風(fēng)而被延期實施。但為應(yīng)付急需，將其中第1編的第6章（公司）、第12 章（票據(jù)）及第3編破產(chǎn)由法制局和政府略加修改并交議會通過后于1893年付諸實施。

　　（二）確立時期

　　1889年新商法典的頒布，標志著日本公司法的確立，后又隨形勢的變化多次進行修改。1893年日本政府任命梅謙次郎、岡野敬次郎、田部芳3人重新組成新的商法起草委員會， 負責(zé)改按德國商法典的模式對舊商法典進行全面修改。修改案經(jīng)議會通過后于1899年3月9日公布，同年6月16日起正式施行，這就是日本的新商法典，又稱明治商法。 法典共分5編，其中的第2編共7章對公司制度作了全面而系統(tǒng)的規(guī)定， 原有的公司立法也隨之失其效力，因此，新商法的頒布標志著日本公司法的正式形成。

　　從1894年到一戰(zhàn)前夕，日本先后對中國、俄國以及朝鮮發(fā)動了侵略戰(zhàn)爭，隨著日本對外侵略擴張的得逞和壟斷資本主義的形成，為了適應(yīng)形勢變化的需要，日本政府曾先后對商法典進行多次修改。總的看來，通過修改，日本公司法的德國色彩更為濃厚。例如，新增設(shè)了不同種類公司的合并和針對董事、經(jīng)理不正當交易行為的罰則等，其目的在于謀求公司組織的穩(wěn)定和銀行投入資本的安全。

　　（三）變化時期

　　兩次世界大戰(zhàn)期間，日本公司法發(fā)生了重大變化，主要表現(xiàn)在1931年公司法的修改和《有限公司法》的制定上。第一次世界大戰(zhàn)為日本經(jīng)濟的發(fā)展提供了契機。戰(zhàn)后日本的重工業(yè)獲得了發(fā)展，壟斷勢力進一步加強，但戰(zhàn)時的繁榮并未持續(xù)多久，一戰(zhàn)的硝煙剛剛消散，日本便爆發(fā)了席卷2／3國土的“米騷動”（注：1918年在日本發(fā)生的群眾性搶米運動。）。整個20年代日本經(jīng)濟是在動蕩和危機中掙扎前進的。正當日本經(jīng)濟“斬不斷，理還亂”的時候，由紐約的股票交易所蔓延開來的“經(jīng)濟地震”使日本陷入了前所未有的恐慌。在這場大危機中，以軍部為代表的右翼勢力逐步掌握了政府的控制權(quán)，為了轉(zhuǎn)嫁危機，1938年日本悍然發(fā)動“九·一八”事變，出兵中國東北，從此，日本納入了戰(zhàn)爭軌道，軍國主義的統(tǒng)制經(jīng)濟和急劇膨脹的軍火康采恩成為日本經(jīng)濟的主要特征。而在政治上，日本開始走上了法西斯主義的道路。與兩次世界大戰(zhàn)期間的這種政治、經(jīng)濟狀況相適應(yīng)，日本的公司法也發(fā)生了重大變化。變化的主要內(nèi)容有兩個：

　　一是1938年對公司法的修改。通過此次修改，商法典的條文總數(shù)比以前增加了近一倍，并將條文作了重新安排，使整個法典的面貌煥然一新。從內(nèi)容上看，修改的焦點集中在有關(guān)股份公司的條款上，主要是對公司的登記、當事人的責(zé)任、股票的轉(zhuǎn)換、公司領(lǐng)導(dǎo)人的選任等作了系統(tǒng)規(guī)定。這些規(guī)定反映出企業(yè)結(jié)構(gòu)形態(tài)的變化和資本集中方式的改變，所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離成為社會發(fā)展的必然趨勢。另外，還引進了當時歐美國家的最新公司制度，如增加了關(guān)于股份公司的特別清算制度。

　　二是《有限公司法》的制定。應(yīng)該說，股份公司是專為大型、公開企業(yè)而設(shè)計的一種公司形態(tài)，公司法的規(guī)定極為嚴格，格調(diào)也很高，并不符合中小企業(yè)的實際需要。一戰(zhàn)以后日本的資本主義雖然得到了很大發(fā)展，但當時得到發(fā)展的主要是一些大型企業(yè)，而且大多數(shù)是一些軍需企業(yè)，而眾多中小企業(yè)則長期停滯不前，甚至停留在封建作坊式的生產(chǎn)水平上。為了促進中小企業(yè)的發(fā)展，日本在1931年的商法修正綱要中就提出了吸收外國的有益經(jīng)驗，成立一種適合于中小企業(yè)的新的公司形態(tài)。經(jīng)過幾年的努力，日本在進行充分的比較取舍之后，于1938年4月5日制定并公布了一部單行的《有限公司法》，定于1940年1月1日起正式施行。

　　有限公司又稱有限責(zé)任公司，是指由不超過一定人數(shù)的股東出資組成，每個股東以其認繳的出資額為限對公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的一種企業(yè)法人。縱觀整個公司立法史，有限責(zé)任公司出現(xiàn)較晚，從1882年德國首創(chuàng)有限責(zé)任公司法算起，至今也不過百余年。有限責(zé)任公司作為一種新的組織形式，凝結(jié)了德國法學(xué)家們的心血。1892年德國率先通過《有限責(zé)任公司法》后，其它一些大陸國家紛紛仿效。1938年日本也仿效德國頒布了《有限公司法》，為簡潔起見，立法者將德文中的“責(zé)任”二字省去，徑稱“有限公司”。

　　有限公司雖為資合公司，但它重視出資者之間的聯(lián)系，在一般情況下，資本的所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)并不分離，這使得有限公司同時又具有人合公司的色彩。日本自《有限公司法》頒行后，有限公司如雨后春筍發(fā)展起來，成為數(shù)量僅次于股份公司的又一現(xiàn)代企業(yè)組織形式。因此，有限公司法的制定，成為日本公司立法史上的又一座里程碑，并最終實現(xiàn)了日本公司立法的定型化。因此，日本的公司法由1899年商法典的公司編與1938年的《有限公司法》兩部分組成。

　　縱觀戰(zhàn)前日本公司立法走過的歷程，從單行公司條例的制定到舊新兩部商法典的頒布，再到有限公司法的出臺，經(jīng)歷了一個曲折發(fā)展的過程，呈現(xiàn)出以下幾個特點：

　　第一，日本政府非常重視法制建設(shè)，而公司立法在其法制建設(shè)中占有特殊重要的地位。日本之所以重視公司法的創(chuàng)制，原因有兩個：一是出于推行三大政策，發(fā)展資本主義的需要。為達此目的，明治政府采取了一系列措施，其中重要的一項就是用法律手段為資本主義經(jīng)濟的形成與發(fā)展創(chuàng)造條件。特別是日本在引進西方國家科學(xué)技術(shù)的同時，也輸入了有關(guān)企業(yè)的組織與管理方面的先進經(jīng)驗與公司制度。明治維新后能在十多年的時間里完成單行公司立法的制定，繼而又進行法典編纂，先后制定出兩部包括公司法在內(nèi)的商法典，隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展變化對公司法又作出了一次一次的修改使之日臻完善。凡此種種，都充分說明了日本政府對公司法的重視，二是出于外交考慮，爭取廢除不平等條約的需要。明治維新之初，日本政府就把廢除幕府末期西方列強強加給它的不平等條約作為基本國策提了出來，并與西方列強進行交涉。列強提出廢除不平等條約應(yīng)以日本實現(xiàn)法制的西方化為先決條件。在西方列強的要挾下，日本制定出了包括憲法、民法、刑法、訴訟法等在內(nèi)的主要法典，商法典便是其中之一。 由于日本法典的編纂成功， 不平等條約終于1911年被完全廢除。

　　第二，日本的公司法基本上是從外國法中移植過來的，但并非簡單照搬，而是兼容并蓄，靈活運用。日本民族是一個善于模仿的民族，但在模仿中有所創(chuàng)新。有人說日本文明是一種所謂的“攪拌機式”的文明（注：陸磊等著：《日本富國之謎》，北京，解放軍文藝出版社1994年版，第21頁。），即它并非靜態(tài)的而是一種動態(tài)的文明混合物，通過它自身內(nèi)在機制的選擇、沉淀、創(chuàng)造，從而造就出一種全新的文明。如前所述，日本的公司立法基本上移植外來法，但它并非生搬硬套，而是根據(jù)其國情兼容并蓄，靈活加以取舍。這表現(xiàn)在兩個方面：一是先學(xué)法國后又轉(zhuǎn)向德國。由于德國的國情與日本相當，德國法更適合日本的需要，因此，日本法屬于大陸法系中的德國派，但法國法中的某些學(xué)理和精神也被接受過來。二是立足于本國實際靈活運用，有限公司法的制定就是一個例子。在引進大陸國家公司法的初期，由于當時在日本得到發(fā)展的主要是一些大型企業(yè)，制定有限公司法的條件尚不成熟，因此，日本主要引進了以股份公司為主的有關(guān)公司制度。后來，為了促進中小企業(yè)的發(fā)展，同時通過對其它國家實施有限公司法經(jīng)驗的考察，日本開始引進有限公司法，而且把德國法上的有限責(zé)任公司與英國法上的私公司加以綜合取舍融合在一起。

　　第三，日本公司法的立法體例既不同于法德，也有別于英美，自成一派。日本的公司法由兩部分組成：一是1899年商法典中的第2編， 二是1938年的《有限公司法》，采取公司法附屬商法典之中再加上一個單行法的立法體例。法國1807年商法典第1編的第3章是關(guān)于公司的規(guī)定，該章共兩節(jié)29條，這種過于簡單的規(guī)定日益不適應(yīng)資本主義經(jīng)濟的發(fā)展，于是陸續(xù)頒布了一些單行法規(guī)予以補充。本世紀60年代，法國政府下決心擯棄以前那種部分修改的方法，于1966年7月24 日制定并公布了一個單行的《公司法》，過去有關(guān)公司的法律即予廢止。從而形成了法國式的將公司法從商法典中分離出來的立法體例。德國舊商法典及新商法典第2編都是關(guān)于股份公司的規(guī)定，但因其落后于形勢的發(fā)展，1931 年兩次以單行法規(guī)對其加以修正，1931年納粹政府為了推行壟斷及戰(zhàn)爭政策，發(fā)布《股份及股份兩合公司法》，簡稱《股份法》，商法中的相應(yīng)部分即告廢止。戰(zhàn)后，政府對股份法又作了修改，1966年9月6日頒布了新的德國股份法，從而奠定了股份公司法脫離商法典的格局。英美雖然是判例法國家，但其公司法都是單行立法的形式出現(xiàn)，1948年的公司法是英國的現(xiàn)行公司法。美國的公司立法權(quán)在各州，1950年制定了一個所謂“標準公司法”，現(xiàn)已被多數(shù)州采納，但大多數(shù)的公司仍遵循各州自己的公司立法。

　　下篇 戰(zhàn)后日本公司立法的改革與完善

　　戰(zhàn)后的日本經(jīng)過短短幾十年的努力，從一片廢墟中蘇醒過來，一躍成為經(jīng)濟大國，創(chuàng)造出被世界經(jīng)濟學(xué)家稱為“奇跡”的輝煌成就。導(dǎo)致戰(zhàn)后日本經(jīng)濟騰飛的原因無疑有很多，但公司立法的變革在其中所起的促進作用是不容否認的。與戰(zhàn)后日本經(jīng)濟發(fā)展相適應(yīng)，日本的公司法先后經(jīng)歷過近10次頻繁修改，已經(jīng)發(fā)生了根本性的變化，并出現(xiàn)了一系列引人注目的發(fā)展趨勢。戰(zhàn)后日本公司立法的改革與完善主要經(jīng)歷了以下幾個階段：

　�。ㄒ唬�1946年至1955年經(jīng)濟恢復(fù)與整頓時期的日本公司法

　　戰(zhàn)后初期，日本處于美軍占領(lǐng)之下，直到1952年《舊金山和約》的簽訂，日本開始成為獨立自主的國家。1955年前是日本經(jīng)濟的恢復(fù)與整頓時期，1955年以恢復(fù)為特征的經(jīng)濟增長階段宣告結(jié)束，日本迎來了經(jīng)濟繁榮的曙光。與這一時期政治、經(jīng)濟、社會方面的一系列改革相適應(yīng)，在法制建設(shè)上日本邁出了西方化的第二步，即向英美法系靠攏，其中尤以受美國法的影響更深。這一時期日本對其公司法進行了較大修改，其中1950年的修改最為重要，此次修改主要是從美國公司法中吸收了大量內(nèi)容，具體表現(xiàn)為：

　　1.引進了美國的董事會制度

　　首先，吸收美國的董事選任制，規(guī)定“公司董事由股東大會選任”。董事的選任采取累計投票制，即各股東持有的股份每股都有與應(yīng)選董事數(shù)目相同的表決數(shù)，而且股東可能將其全部表決票投向一人或數(shù)人。引進累計投票制的目的在于保障中小股東的合法權(quán)益。其次，加強了董事會的權(quán)限，由股東大會中心主義轉(zhuǎn)向董事會中心主義。在以前那種三權(quán)分立的公司組織機構(gòu)中，股東大會居于最高地位，是對一切事物都擁有決定權(quán)的一個萬能機關(guān)。但從戰(zhàn)前開始股東大會就已明顯地趨于形式化了，特別是在一些大型股份公司，成千上萬的股東分散于全國乃至國外，客觀上講出席大會確有困難，主觀上看大部分股東感興趣的只是利益分配，而對公司的經(jīng)營活動并不關(guān)心。有鑒于此，日本在修改公司法時吸收了美國公司法中有關(guān)經(jīng)驗，開始把權(quán)限集中在直接經(jīng)營的董事們身上，實行董事會中心主義。

　　2.從確定資本制向授權(quán)資本制轉(zhuǎn)變

　　股份公司是一種典型的資合公司，它的基礎(chǔ)在于資本，為此，早期資本主義國家的公司法普遍規(guī)定了資本三原則，即資本確定原則、資本維持原則（注：資本維持原則：系指公司應(yīng)當維持與公司資本總額相應(yīng)的財產(chǎn)。其目的在于維持公司清償債務(wù)的能力，保護債權(quán)人的利益。）與資本不變原則（注：資本不變原則：系指公司資本總額，非依法定程序變更章程，不得改變。其目的，一是防止資本減少而損害債權(quán)人的利益，二是防止資本過剩而使股東承擔(dān)過多的風(fēng)險。）。所謂資本確定原則，又稱確定資本制，也叫法定資本制，指公司于成立時必須確定其資本總額，并記載于章程中，資本總額劃分為股份后，股份總額必須一次性認足，否則，公司不得成立。固然，確定資本制的貫徹可以加強對債權(quán)人的保護，提高公司的信用，防止濫設(shè)公司以及公司設(shè)立中的詐欺行為，但也有其致命的弱點。于是，一種新的資本制度即授權(quán)資本制首先產(chǎn)生于英國，后來在美國得到了繼承和發(fā)展。所謂授權(quán)資本制是指募集資本時公司章程中雖然也記載總額，但其股份是否認足與公司的成立無關(guān)，股東只要認購了部分股份，公司即可成立，其余未認的股份則授權(quán)董事會根據(jù)實際情況再行募集。日本舊商法實行嚴格的法定資本制，新商法仍沿用這一原則。1950年日本開始采用英美法中的授權(quán)資本制，不過，這種采用是有保留的，一方面，日本仍維持全額交納制度，另一方面，法典又規(guī)定“公司于成立時發(fā)行股份總額不得低于公司章程所定股份總數(shù)的四分之一�！笨梢姡�日本公司法實際上采用的是一種“折衷授權(quán)資本制”。

　　此外，日本還仿效美國廢除了股份兩合公司，并引進了美國的無面額股份制度�？傊�，1950年日本商法典的修改受到了美國法的深刻影響，從而對以大陸法為基礎(chǔ)的公司法體系進行了重大改革，使其具有融大陸法系與英美法系于一身，兼采兩大法系之長的特點。

　�。ǘ�）1955年至1973年經(jīng)濟高速發(fā)展時期的日本公司法

　　1955年至1973年，是日本經(jīng)濟高速發(fā)展的黃金時代。與此同時，從60年代后半期開始，日本出現(xiàn)了企業(yè)兼并的高潮，一些在戰(zhàn)后初期被強迫解散的財閥重新聯(lián)合起來，組成了企業(yè)集團，在日本形成了所謂“國家壟斷資本主義”。與經(jīng)濟的高速發(fā)展和企業(yè)形式的變化相適應(yīng)，日本的公司法領(lǐng)域也發(fā)生了重大變化，并形成了一系列獨具特色的公司制度，法人持股制度與職工持股制度便是其中的兩項主要內(nèi)容。

　　1.法人持股制度的形成

　　法人持股容易造成壟斷，這是不言而喻的，因此，各國法律大都對此加以限制。戰(zhàn)后初期，日本也曾于1947年頒布《禁止壟斷法》，嚴格禁止金融機構(gòu)、事業(yè)單位、企業(yè)法人持有公司股份。但是，為使公司的股份不輕易流入外國投資者手中，防止本國企業(yè)被外國企業(yè)兼并，日本又先后于1949年、1953年對這一法律作了一定修改，放寬了對金融機構(gòu)、事業(yè)單位購買公司股票的限制。從60年代開始，日本政府開始推行資本自由化政策，而資本交易的自由化就意味著外國資本能夠自由地收購日本企業(yè)的股票，進而吞并日本的公司。為此，日本的股票上市公司作為推行資本自由化政策的對策，采取了穩(wěn)定股東的做法，即先吸收社會上的浮動股票，然后讓有交易聯(lián)系的銀行、商社、鋼鐵公司等持有這些股票，成為所謂穩(wěn)定股東。穩(wěn)定股東在任何情況下都不出售股票，如果他們的持股比率超過半數(shù)，那么，外國資本就不能通過收購股票來吞并公司。這一做法得到了日本政府的認可并制定相應(yīng)的法律允許法人持股。這樣，從60年代后半期開始，法人持股的比率不斷提高。 據(jù)估計，1949年、1950年日本還是以個人股為主， 個人股分別占股金總數(shù)的60.1％、61.3％，1965年，個人股占44.1％， 法人股占41. 8 ％， 到了1970年則開始向以法人股為主轉(zhuǎn)變，當年法人股占股金總數(shù)的54％，（注：阮興華：《對日本法人相互持股制度的認識》，《日本問題研究》1994年第3期，第28頁。），已超過半數(shù)。 這標志著日本的股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化，日本的資本主義成為一種“法人資本主義”。

　　2.企業(yè)內(nèi)職工持股制度的建立

　　職工持股制度，就是在股份公司內(nèi)部設(shè)立本企業(yè)職工持股會，由職工個人出資，公司給予少量補貼，幫助職工個人積累資金，陸續(xù)購買本企業(yè)股票的一種制度。日本上市公司的股票一般以1000股為買賣的基本單位，1000股以下是不能購買的，每一股的票面為50日元，每一單位的股票的面額合計就是5萬日元。但股票交易是按市價計算的， 市價一般為票面的十幾倍甚至幾十倍，這樣要購買一個單位的股票需要幾十萬甚至上百萬的資金，這對職工個人來說絕非易事。而建立職工持股制度就可以由持股會組織職工每月從工資中扣除少量資金，集中起來以持股會的名義統(tǒng)一購買本企業(yè)的股票。股票由持股會持有，但按每個人的出資數(shù)分別列帳，從而使職工零星出資購買股票成為可能。當然，股票買賣制度只是實行職工持股制度的表層原因，實際上這一制度的建立還有更深層的原因。

　　（三）1974年至1985年經(jīng)濟低速增長時期的日本公司法

　　1973年10月，第四次阿以戰(zhàn)爭爆發(fā)，國際石油價格猛漲，從而引發(fā)“石油危機”加之1971年以來美元不斷貶值，造成日元大幅度升值，日本的出口受到很大影響，經(jīng)濟陷入了前所未有的蕭條。1974年成為日本戰(zhàn)后第一個負增長年，高速增長的“黃金時代”結(jié)束了，日本開始進入調(diào)整和改造的低速增長階段。與此相適應(yīng)，日本公司法先后于1974年和1981年作了兩次修改，其中1981年的修改更為全面徹底，涉及的主要內(nèi)容有：

　　1.禁止對股東行使權(quán)利進行干擾或拉攏的規(guī)定

　　向股東大會提出議案的公司，有時為使其議案在大會上通過，采取給某些股東錢物的方式促其投票贊成，或者當公司發(fā)生了什么問題，不愿在大會上爆光，有時也送一些錢物給某些知情股東，以求息事寧人。諸如此類接受賄賂而按公司意志行事的股東通常稱之為股東大會的“掮客”。此外，還有一種花錢雇來的所謂“職業(yè)股東”�！稗缈汀迸c“職業(yè)股東”的出現(xiàn)與存在給股東大會的正�；顒訋�來了極大的干擾，很多公司的股東大會甚至被這些人所操縱。針對這一情況，日本在1981年修改商法時作出了下列規(guī)定以保證股東大會的應(yīng)有作用得以發(fā)揮。一是“公司不得對任何人提供與股東行使權(quán)利有關(guān)的財產(chǎn)方面的利益”，二是“公司無償給予特定股東財產(chǎn)方面的好處時，將推定為與股東行使權(quán)利相關(guān)，公司有償向特定股東提供財產(chǎn)方面的好處時，該公司獲取的利益明顯少于提供的利益時，亦如此�！保ㄗⅲ簠⒁姟度毡旧谭ǖ洹返�294 條之二第一項、第二項，載于劉江永編譯：《日本的股份公司制度》，北京，經(jīng)濟科學(xué)出版社1993年版，第270頁。）

　　2.對法人相互持股的限制

　　由于法人相互持股容易形成壟斷，西方國家都對公司間的相互投資比例及相互投資公司表決權(quán)的行使作了限制性規(guī)定。而在日本，法律對法人相互持股的限制不如歐美各國嚴格，特別是從60年代中期開始政府有意放松限制，致使法人持股大為盛行，尤其是到了80年代，法人持股達到鼎盛時期，法人股占股金總數(shù)的比例高達70％以上。隨著法人持股的不斷上升，其不足與缺陷也日益暴露出來。鑒于這種情況，1981年日本修改商法時開始對法人持股作了一些必要的限制， 如根據(jù)商法典第241條第三項，當一方（a公司）擁有另一方（b公司）發(fā)行股總數(shù)的1／4以上股時，b公司便不能就擁有的a公司股份行使表決權(quán)。 值得注意的是，日本政府雖然看到了法人持股給日本社會帶來的弊端，并且也從法律上作了一些限制性規(guī)定，但這些規(guī)定并未從根本上消除法人持股造成的消極現(xiàn)象。

　�。ㄋ模�1985年以來泡沫經(jīng)濟膨脹與衰落時期的日本公司法

　　1985年日本經(jīng)濟開始繁榮，其重要特征是地產(chǎn)、房產(chǎn)以及股票等金融資產(chǎn)的膨脹，從而引起了國民總資產(chǎn)的迅速膨脹。金融資產(chǎn)的膨脹極大地增強了國民的富裕感，也使大量資金涌入金融市場，金融投機日盛一日，出現(xiàn)了所謂“泡沫經(jīng)濟”的膨脹。然而，正當日本這個“金融氣泡”越吹越大時，1990年，東京股市出現(xiàn)了“崩盤”。隨著股市的疲軟，日本經(jīng)濟于1991年第二季進入蕭條。對此，日本政府采取了一系

　　1.設(shè)置了關(guān)于最低資本金的限制

　　在日本，有許多類似個人企業(yè)的小公司，本來采取有限公司的形式更為合適，但出于種種考慮仍用股份公司的名義。1990年日本修改公司法時，針對這一情況，在健全適合小型、閉鎖公司的法律制度的同時，為了保護公司債權(quán)人的權(quán)益而對股份公司增加了關(guān)于最低資本金的限額，并提高了一直適用該制度的有限公司的最低資本金額。 法律規(guī)定，1990年修改法施行后設(shè)立的股份公司，必須達到最低資本金1000萬日元的條件（注：參見《日本商法典》第497條第一項，第314頁），既存的股份公司，自1991年4月1日起5年內(nèi)，增資達不到1000萬日元的， 必須改變成其它的公司形態(tài)。有限公司的最低資本金為300萬日元（注： 見《日本有限公司法》第9條第七項，第388頁。）。

　　2.承認并允許設(shè)立一人公司

　　一人公司又稱獨公司，即指僅有一個股東出資設(shè)立的有限責(zé)任公司。按照傳統(tǒng)觀念，公司是社團法人，必須由一定數(shù)量的社員組成。二戰(zhàn)以后，西方主要國家的立法相繼承認“事實上的一人公司”，并允許設(shè)立。1990年日本修改公司法時，仿效西方國家的作法，允許一人公司的存在。同時規(guī)定，無論是股份公司還是有限公司，即使只有一名發(fā)起人也可以設(shè)立公司。一人公司的出現(xiàn)突破了公司是社團法人的傳統(tǒng)觀念，反映了現(xiàn)代公司制度發(fā)展的新趨勢，同時也使公司法面臨一系列有待進一步探索的新問題。

　　最后，由于在關(guān)于日美經(jīng)濟摩擦的日美結(jié)構(gòu)談判中，美國極力指責(zé)日本市場是封閉性的，要求日本開放其市場并進一步修改公司法。面對來自美國的強大壓力，日本法務(wù)省經(jīng)過一年多的起草、討論，于1993年3月9日向國會提交了商法修改法案。內(nèi)容涉及強化監(jiān)事的地位與職能、減輕股東進行代表訴訟的負擔(dān)以及放寬行使帳薄查閱權(quán)的限制。此外，法人持股問題本是日美結(jié)構(gòu)談判中美國要求解決的一個重要法律問題，也是日本此次修改公司法的導(dǎo)火線，然而，日本卻以限制法人持股不適合日本國情為由未列入修改范圍，可以預(yù)計，今后日本公司法的修改仍將任重而道遠。

　　總之，戰(zhàn)后50年日本的公司法先后修改了近10次，平均不到5 年就進行一次，日本政府對公司法的重視程度由此可見一斑。綜觀戰(zhàn)后日本公司法的改革與變化，總的來看正朝著不斷完善，更加符合國際潮流的方向發(fā)展，并呈現(xiàn)出以下幾個特點：

　　第一：受到了美國法的強烈影響，但又不拘泥于某種定式，而是博采眾長，立足于本國實際。美國法對日本的影響是顯而易見，因為52年以前日本處在美國的單獨占領(lǐng)之下，日本的立法活動是直接或間接地在占領(lǐng)當局的監(jiān)督下進行的。52年和約簽訂后，日本成為獨立自主的國家，但日本同美國在政治上結(jié)成同盟關(guān)系，經(jīng)濟上實行一體化的情況下，吸收和借鑒美國公司立法的某些內(nèi)容也就勢所難免。必須指出，日本引進美國法并非生搬硬套，而是加以調(diào)整以符合國情。如授權(quán)資本制就是仿照美國法，但改為與法定資本相結(jié)合。又如股份轉(zhuǎn)讓絕對自由的原則也來自美國，但有所調(diào)整，即以章程可附加一定限制為補充。1974年后，日本又將英美法德等歐美國家以及歐洲共同體公司法與本國公司法及其修改草案逐條排列對照，比較優(yōu)劣，取長補短，以嚴謹科學(xué)的態(tài)度確立本國的公司法制度。

　　第二，公司法的修訂緊密結(jié)合經(jīng)濟形勢的變化，使之適應(yīng)現(xiàn)實生活的需要，這在戰(zhàn)后得到了充分體現(xiàn)。例如戰(zhàn)后因受通貨膨脹的影響，前幾次公司法修改時最低股票面額一變再變，不斷提高，直到最后才定為5萬日元。關(guān)于公司最低資本金的規(guī)定也是這樣， 原在公司法修改草案中規(guī)定新設(shè)股份公司須達到2000萬日元，有限公司須達到500萬日元。這筆數(shù)目非同小可，一般很難做到，因此一開始就遭到強烈反對。審議中作了較大調(diào)整，降低了標準，力求符合現(xiàn)實生活的實際，以緩解中小企業(yè)的實際困難。關(guān)于公司機關(guān)的規(guī)定，不同時期的立法宗旨也不一樣，股東大會、董事會、監(jiān)事會三機關(guān)的地位、權(quán)限和相互關(guān)系也幾經(jīng)變化，直到1981年公司法大修改時，適應(yīng)經(jīng)濟生活的需用才最終定型化。有人說，戰(zhàn)后日本的騰飛在一定程度上有賴于公司立法的完善，此話不無道理。

　　第三，統(tǒng)籌安排、互相協(xié)調(diào)、循序漸進、發(fā)展創(chuàng)新，力求合理、有效、可行。日本公司法的修改由全國第一流的專家學(xué)者組織主持，廣泛征求各方面意見，考慮一切可能發(fā)生的情況，并結(jié)合所有相關(guān)法律統(tǒng)籌規(guī)劃。以1990年的修改為例，除了商法、有限公司法、商法特例法外，還對和公司法修改有關(guān)的36個法律進行全面審查，協(xié)調(diào)一致，以免顧此失彼，相互矛盾。戰(zhàn)后日本公司法的修改也體現(xiàn)了循序漸進，量力而行的原則，能做到的就改，一時還作不到的留待以后研究。前面講到的法人持股制度就說明了這個問題。今后日本公司立法如何進一步走向完善，現(xiàn)在作出預(yù)言為時過早，日本有關(guān)方面正在不斷努力探索，也許正如日本著名法學(xué)家酒卷俊雄所言：商法的條文是怎么也裝不下偌大的公司法的，終究還是要將公司法部分從商法中獨立出來，使其成為包括有限公司法在內(nèi)的獨立的公司法（注：酒卷俊雄：《日本公司法的沿革及立法課題》，《中外法學(xué)》1993年第1期，第65頁。）

　　楊麗英

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