破產(chǎn)申請的立案審查

破產(chǎn)申請的立案審查 　　破產(chǎn)申請是破產(chǎn)申請人向法院請求宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)的意思表示，是破產(chǎn)請求權(quán)的具體行使。破產(chǎn)申請的提出是破產(chǎn)程序開始的準(zhǔn)備階段，也是破產(chǎn)程序開始的前提條件。

　　法院對破產(chǎn)申請進(jìn)行審查，認(rèn)為破產(chǎn)申請符合法定的立案條件而決定受理，導(dǎo)致破產(chǎn)程序的啟動。破產(chǎn)程序的啟動引起一系列的法律后果。

　　破產(chǎn)是一種特殊的償債程序，是通過債務(wù)人主體資格的消滅來實施其債務(wù)清償?shù)�。這就意味著這種清償行為的法律后果是雙重的。一方面，它使債務(wù)得到部分或全部清償；另一方面，當(dāng)清償完結(jié)后，債務(wù)人的經(jīng)濟(jì)生命也隨之喪失；法律上民事主體資格以及反映這種資格的行為能力和權(quán)利能力也相應(yīng)消滅。破產(chǎn)程序的啟動，導(dǎo)致同破產(chǎn)財產(chǎn)和破產(chǎn)債權(quán)有關(guān)的、正在進(jìn)行的其他民事案件的訴訟程序的中止，或民事案件管轄的轉(zhuǎn)移（以債務(wù)人為原告，案件已進(jìn)行到二審程序的除外）；對債務(wù)人財產(chǎn)的其他民事執(zhí)行程序中止。故破產(chǎn)申請的立案審查尤顯重要。

　　一、破產(chǎn)立案審查適用的法律

　　由于我國的破產(chǎn)法律制度尚未統(tǒng)一，從而出現(xiàn)了同是破產(chǎn)案件，但由于破產(chǎn)主體性質(zhì)不同而產(chǎn)生法律、政策適用各異的情況。我國現(xiàn)行的《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法（試行）》頒布于1986年，1988年開始實施，受時代的局限，具操作性的內(nèi)容較少，原則性規(guī)定多。最高人民法院于1991年對該法進(jìn)行了第一次司法解釋，為破產(chǎn)申請的審查和案件的受理提供了很重要的裁判依據(jù)。同年，隨著《中華人民共和國民事訴訟法》的頒布，實踐中出現(xiàn)了兩套破產(chǎn)還債程序。前者適用于全民所有制（國有）企業(yè)破產(chǎn)，后者適用于國有企業(yè)以外的具備法人資格的企業(yè)。這二個法律在破產(chǎn)程序的啟動上，保留了較濃了行政色彩，與市場經(jīng)濟(jì)的要求不甚吻合，條款也較為簡單、粗糙。再往后我國經(jīng)濟(jì)體制改革的進(jìn)一步深化，黨的十五大作出了“鼓勵兼并，規(guī)范破產(chǎn)，實施再就業(yè)工程”的重大決策，在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整過程中，一批不符合社會主義市場經(jīng)濟(jì)要求的企業(yè)必然要退出市場，造成了破產(chǎn)案件不斷上升的趨勢。不少省法院和部分中級法院起草了破產(chǎn)案件受理和審理方面的規(guī)范性意見，以指導(dǎo)本轄區(qū)法院受理和審理破產(chǎn)案件。為規(guī)范和指導(dǎo)各地人民法院準(zhǔn)確適用企業(yè)破產(chǎn)法和民事訴訟法中的破產(chǎn)還債程序，2002年，最高人民法院發(fā)布了《關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件若干問題的規(guī)定》。自此，我國的破產(chǎn)法律制度形成了“以法律為指導(dǎo)，以解釋和意見為主導(dǎo)”的狀況，具體表現(xiàn)為，破產(chǎn)申請的立案審查以企業(yè)破產(chǎn)法和民事訴訟法為主要法源，以最高人民法院的司法解釋為依據(jù)，以各地的地方法規(guī)和地方法院的指導(dǎo)性意見為補(bǔ)充，并執(zhí)行國務(wù)院國發(fā)（1994）59號和國發(fā)（1997）10號文件。

　　二、破產(chǎn)申請的主體

　　從各國破產(chǎn)法的通常規(guī)定看，破產(chǎn)申請的主體具有以債權(quán)人和債務(wù)人為基礎(chǔ)的多元性，只是其范圍的寬窄不盡一致。如英國破產(chǎn)法規(guī)定，官方接管人、公司股東、貿(mào)易部可成為破產(chǎn)申請人；意大利、荷蘭破產(chǎn)法規(guī)定，檢察院可成為破產(chǎn)申請人。我國現(xiàn)行企業(yè)破產(chǎn)法在破產(chǎn)申請主體范圍的規(guī)定上采取了較保守的立法方式，僅規(guī)定債權(quán)人和債務(wù)人具有破產(chǎn)申請權(quán)，此外別無其他主體能夠提出破產(chǎn)申請。

　　1、債務(wù)人有權(quán)提出破產(chǎn)申請

　　債務(wù)人行使破產(chǎn)申請權(quán)，屬于自愿型破產(chǎn)，是債務(wù)人自己提出破產(chǎn)申請。

　　我國債務(wù)人破產(chǎn)申請權(quán)有自己的特色，即不同的破產(chǎn)主體呈現(xiàn)出不同的表現(xiàn)方式。在一般情況下，債務(wù)人企業(yè)的法定代表人對外代表著企業(yè)，法定代表人的行為也就是企業(yè)法人的行為，企業(yè)法人要對其法定代表人的行為承擔(dān)后果。我國民法通則第四十三條規(guī)定“企業(yè)法人對它的法定代表人和其他工作人員的經(jīng)營活動，承擔(dān)民事責(zé)任”。但是，國有企業(yè)的破產(chǎn)申請在我國破產(chǎn)法上有特別規(guī)定。國有企業(yè)的財產(chǎn)屬于國家所有，企業(yè)的財產(chǎn)包括廠房、其他建筑物、機(jī)器設(shè)備、原材料、在制品、制成品、流動資金等，不論是國家直接投資形成的，還是由企業(yè)提留的自有資金購置的固定資產(chǎn)或流動資產(chǎn)，都屬于全民所有，由國家代表全體勞動者行使所有權(quán)。企業(yè)只對國家授予其經(jīng)營管理的財產(chǎn)享有經(jīng)營管理權(quán)。企業(yè)的破產(chǎn)意味著該企業(yè)將正式退出市場，在法律上已經(jīng)死亡，這對一個企業(yè)來說可謂關(guān)系重大。企業(yè)作為經(jīng)營管理人，其享有的經(jīng)營權(quán)的范圍和具體內(nèi)容，由國家通過法律規(guī)定，企業(yè)對其經(jīng)營管理的財產(chǎn)行使權(quán)利（特別是處分權(quán)），必須依法進(jìn)行，不得損害國家對企業(yè)財產(chǎn)的所有權(quán)。而企業(yè)一旦宣告破產(chǎn)，涉及到國家對該企業(yè)所有權(quán)的終止，因此，企業(yè)向人民法院申請企業(yè)破產(chǎn)時，應(yīng)經(jīng)代表國家對其監(jiān)督管理的上級主管部門同意。

　　從企業(yè)的投資關(guān)系上講，企業(yè)是投資人通過投入資金建立起來的，企業(yè)成立后，投資人成為企業(yè)的股東，企業(yè)屬于股東。在債權(quán)人沒有申請該企業(yè)破產(chǎn)的情況下，企業(yè)是否能自己申請破產(chǎn)，不能由企業(yè)的法寶代表人作出決定，也不能由公司的董事會做出決定，而應(yīng)當(dāng)由股東會議決定。國家是企業(yè)的投資者，通常認(rèn)為企業(yè)的上級主管部門代表國家對企業(yè)行使股東權(quán)利。因而在企業(yè)是否破產(chǎn)的問題上，必須通過企業(yè)主管部門的同意。上級主管部門可以把關(guān)，防止債務(wù)人企業(yè)規(guī)避法律，利用破產(chǎn)手段逃避債務(wù)。企業(yè)主管部門如果認(rèn)為該企業(yè)還有在的必要或復(fù)蘇的可能，可以給企業(yè)資助或者采取其他措施幫助清償債務(wù)，使企業(yè)不具有破產(chǎn)原因�！吨腥A人民共和國破產(chǎn)法》第八條規(guī)定：“債務(wù)人經(jīng)其上級主管部門同意，可以申請宣告破產(chǎn)�！弊鳛閭鶆�(wù)人的國有企業(yè)向法院申請破產(chǎn)，要提供上級主管部門同意其破產(chǎn)的證明文件。《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第七十一條規(guī)定：“商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)中國人民銀行同意，由人民法院依法宣告破產(chǎn)�！鄙虡I(yè)銀行作為債務(wù)人申請破產(chǎn)，須提交中國人民銀行同意其破產(chǎn)的書面文件�！吨腥A人民共和國保險法》第八十六條規(guī)定：“保險公司不能支付到期債務(wù)，經(jīng)金融監(jiān)督部門同意，由人民法院依法宣告破產(chǎn)。”保險公司作為債務(wù)人申請破產(chǎn)，須提交金融監(jiān)督管理部門同意其破產(chǎn)的書面文件。對于非國有企業(yè)的破產(chǎn)，債務(wù)人的破產(chǎn)申請應(yīng)經(jīng)過開辦人或股東會決議通過。如《中華人民共和國公司法》第三十八條、第三十九條、第一百零三條、第一百零六條，對公司的破產(chǎn)均有規(guī)定。非國有企業(yè)債務(wù)人向法院申請破產(chǎn)，須提供開辦人或股東會議討論通過的記錄。

　　2、債權(quán)人有權(quán)提出破產(chǎn)申請

　　破產(chǎn)法上的債權(quán)人有多種，可依不同的標(biāo)準(zhǔn)作出不同的分類。例如，從債權(quán)的性質(zhì)看，可以分為有財產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)人和無財產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)人；從債權(quán)是否附期限或條件看，可以分為一般債權(quán)人和附期限、附條件的債權(quán)人；從人數(shù)的多少上看，可以分為單一之債的債權(quán)人和多數(shù)之債的債權(quán)人等等。這種種不同的債權(quán)人，概括地看，都應(yīng)享有破產(chǎn)申請權(quán)。但是，如果具體地看，他們是否享有破產(chǎn)申請權(quán)，需作區(qū)別對待。我國企業(yè)破產(chǎn)法未就此作進(jìn)一步的規(guī)定，《最高人民法院關(guān)于貫徹執(zhí)行<中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法（試行）>若干問題的意見》、《最高人民法院關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件若干問題的規(guī)定》均沒有作出相應(yīng)的解釋。

　　結(jié)合企業(yè)破產(chǎn)法的相關(guān)規(guī)定，并旁鑒國外破產(chǎn)法的有關(guān)內(nèi)容，筆者以為對債權(quán)人是否享有破產(chǎn)申請權(quán)，應(yīng)當(dāng)設(shè)定以下幾條標(biāo)準(zhǔn)：（1）債權(quán)人的破產(chǎn)債權(quán)必須屬于無財產(chǎn)擔(dān)保的普通債權(quán)和放棄優(yōu)先受償權(quán)的有財產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)。未放棄優(yōu)先受償權(quán)的有財產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)人，不應(yīng)享有破產(chǎn)申請權(quán)，因為其債權(quán)的實現(xiàn)是獨(dú)立于破產(chǎn)程序之外的，破產(chǎn)程序是否啟動，與其債權(quán)的實現(xiàn)沒有多大關(guān)系。（2）與破產(chǎn)債權(quán)相對應(yīng)的破產(chǎn)債務(wù)已到履行期，債務(wù)人對此無清償能力。（3）債務(wù)人不符合可予免破的法定情形。（4）提出破產(chǎn)申請的債權(quán)額必須達(dá)到一定的標(biāo)準(zhǔn)。這種標(biāo)準(zhǔn)在國外通常有所規(guī)定，它們一般稱之為“破產(chǎn)水平”。我國的“破產(chǎn)水平”可由最高人民法院根據(jù)企業(yè)的規(guī)模（通常以注冊資金為依據(jù)）、各地的具體情況加以分別規(guī)定。

　　3、清算組是否享有破產(chǎn)申請權(quán)

　　清算組有二種：一是公司清算程序中的清算組，二是破產(chǎn)清算程序中的清算組。后一破產(chǎn)清算組是破產(chǎn)宣告作出后形成，因而無所謂申請債務(wù)人破產(chǎn)的問題。前一清算組則不然，在其進(jìn)行的一般民事清算程序中，如果發(fā)現(xiàn)被清算企業(yè)法人資不抵債，達(dá)到了破產(chǎn)界限，其具有向法院提出破產(chǎn)申請的權(quán)利和義務(wù)。1992年5月15日由國家體改委頒布的《股份有限公司規(guī)范意見》和《有限責(zé)任公司規(guī)范意見》增加規(guī)定了清算組具有提出破產(chǎn)申請的職權(quán)。在此基礎(chǔ)上，1994年7月1日起生效的《中華人民共和國公司法》第196條明文規(guī)定：“因公司解散而清算，清算組在清理公司財產(chǎn)、編制資產(chǎn)負(fù)債表和財產(chǎn)清單后，發(fā)現(xiàn)公司財產(chǎn)不足清償債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)立即向人民法院申請宣告破產(chǎn)”。由此看來，清算組在一定條件下具有破產(chǎn)申請權(quán)。

　　我國破產(chǎn)法對清算組是否享有申請權(quán)沒有明文規(guī)定。筆者認(rèn)為，《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，在企業(yè)破產(chǎn)時具有法律效力。清算組的法律地位等同于債務(wù)人申請破產(chǎn)，清算組應(yīng)享有破產(chǎn)申請權(quán)。

　　4、國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)主管部門應(yīng)否享有破產(chǎn)申請權(quán)

　　依我國企業(yè)破產(chǎn)法的規(guī)定，國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)主管部門是不享有破產(chǎn)申請權(quán)的。國外破產(chǎn)法也沒有出現(xiàn)過類似規(guī)定。我國目前司法實踐中呈現(xiàn)出的難題是債權(quán)人和債務(wù)人均不愿申請破產(chǎn)，為了化解這一難題，不少地方提出國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)主管部門可代表債務(wù)人行使破產(chǎn)申請權(quán)。如《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)企業(yè)破產(chǎn)條例》第9條規(guī)定：“國有企業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，債權(quán)人和債務(wù)人均不提出破產(chǎn)申請的，國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)主管部門可對其提出破產(chǎn)申請�！边@一規(guī)定反映了經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌時期的某種要求。筆者認(rèn)為，其中的合理性是值得進(jìn)一步商榷的。

　　在公司法施行后，國有企業(yè)有兩大類：一是繼續(xù)依《全民所有制工業(yè)企業(yè)法》和《全民所有制工業(yè)企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制條例》設(shè)立的國有企業(yè)；二是依公司法設(shè)立的國有企業(yè)。對于前者而言，國家將繼續(xù)對它們落實全部法人財產(chǎn)權(quán)制度，在深化改革，建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求下，國家財產(chǎn)與企業(yè)財產(chǎn)的界限將進(jìn)一步明晰，“政企分開”的改革目標(biāo)將會因此得到更徹底地實現(xiàn)。而如果企業(yè)的產(chǎn)權(quán)主管部門享有破產(chǎn)申請權(quán)，某種程度上會削弱企業(yè)的經(jīng)營自主權(quán)，強(qiáng)化了其對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的約束，不利于政企的徹底分開。這樣做的結(jié)果是，破產(chǎn)法不僅無法促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營機(jī)制的改變，反而起到了阻礙作用。對于后者即依公司法設(shè)立的國有企業(yè)而言，企業(yè)法人的形態(tài)，要么是有限責(zé)任公司，要么是股份有限公司。無論屬于何種公司，國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)管理部門對公司都不享有經(jīng)營權(quán)和所有權(quán)，它僅以公司投資者的身份享有投資收益權(quán)，破產(chǎn)申請權(quán)不可能隱含于投資收益權(quán)中，否則所有的公司股東都會取得同樣的權(quán)利，這同公司的法律性質(zhì)產(chǎn)生了背離。因此，企業(yè)法人的主管部門或開辦單位以主管部門或開辦單位的名義向人民法院申請宣告其下屬企業(yè)破產(chǎn)的，人民法院不予受理。但如果企業(yè)主管部門與下屬企業(yè)之間存在合法的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，主管部門或開辦單位以債權(quán)人的身份向人民法院申請宣告其下屬企業(yè)破產(chǎn)的，法院應(yīng)予受理。

　　5、檢察機(jī)關(guān)是否應(yīng)賦予其破產(chǎn)申請權(quán)

　　對實踐中債權(quán)人和債務(wù)人均不愿提出破產(chǎn)申請的情形，《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)企業(yè)破產(chǎn)條例》第9條的規(guī)定，應(yīng)能在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型時期起到一定的作用。但若將此重要任務(wù)完全委諸當(dāng)事人，則很難實現(xiàn)目的。債權(quán)人和債務(wù)人均不愿提出破產(chǎn)申請時，應(yīng)立足于當(dāng)事人申請主義，輔之以適當(dāng)?shù)膰�家公�?quán)主義。這任務(wù)不宜由企業(yè)的主管部門和開辦單位承擔(dān)，應(yīng)由人民檢察院承擔(dān)。

　　縱觀國外立法，多數(shù)國家對檢察機(jī)關(guān)提起破產(chǎn)訴訟持肯定觀點(diǎn)。《中華人民共和國民事訴訟》第十四條規(guī)定：“人民檢察院有權(quán)對民事審判活動實行法律監(jiān)督。”但這條規(guī)定并不表明人民檢察院有提起民事訴訟的權(quán)利。筆者認(rèn)為，人民檢察院不僅是國家的司法機(jī)關(guān)，而且還是國家的法律監(jiān)督機(jī)關(guān)。破產(chǎn)法應(yīng)予執(zhí)行而不執(zhí)行，破產(chǎn)程序應(yīng)予發(fā)動而不發(fā)動，檢察機(jī)關(guān)應(yīng)行使法律監(jiān)督權(quán)，主動提起破產(chǎn)訴訟。，破產(chǎn)案件屬于特殊的經(jīng)濟(jì)糾紛案件，往往具有人數(shù)眾多、涉及面廣、影響面寬的特點(diǎn)，有些企業(yè)的破產(chǎn)甚至直接關(guān)系到國家經(jīng)濟(jì)秩序和社會公共利益。除此之外，有些破產(chǎn)案件中還可能存在某些人的刑事、行政責(zé)任。鑒于破產(chǎn)案件的以上特點(diǎn)，對于一定范圍的破產(chǎn)案件，賦予檢察機(jī)關(guān)以破產(chǎn)申請權(quán)是很有必要的，一定程度上可以解決無人愿意、無人敢于提出破產(chǎn)申請，企業(yè)債務(wù)不能納入法律程序加以化解的困境。

　　檢察機(jī)關(guān)提起破產(chǎn)訴訟，應(yīng)當(dāng)遵循的一定的原則，或應(yīng)有一定的范圍。筆者以為，這種范圍應(yīng)結(jié)合我國目前的實際情況，不宜過于寬泛，無所不包，也不宜過于狹窄，形同虛設(shè)。檢察機(jī)關(guān)可以在以下情況提起破產(chǎn)訴訟：（1）債務(wù)人實施犯罪行為的，無論是否對犯罪行為人正在追究刑事責(zé)任，檢察院均可提起破產(chǎn)訴訟；（2）人數(shù)眾多、影響面廣、債務(wù)額高的案件，在無人提出申請時，檢察機(jī)關(guān)可以提出破產(chǎn)申請，也可以在當(dāng)事人的請求下提出；（3）涉及到國家經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定或?qū)ι鐣�公共利益有一定影響的案件，檢察機(jī)關(guān)可以直接提出破產(chǎn)申請；（4）檢察機(jī)關(guān)認(rèn)為有必要提出破產(chǎn)申請的其他情形。

　　三、破產(chǎn)申請的形式審查

　　根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法（試行）》的有關(guān)規(guī)定，并比照民事訴訟法的相關(guān)內(nèi)容，破產(chǎn)申請的形式要件有以下幾點(diǎn)：

　　1、破產(chǎn)申請必須由申請權(quán)人提出

　　能夠提出破產(chǎn)申請的主體，只能基于法律上的明文規(guī)定。依據(jù)《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法（試行）》第7條、第8條的規(guī)定，唯有債權(quán)人和債務(wù)人才能提出破產(chǎn)申請。破產(chǎn)申請主體如前所述，但范圍有待拓寬。

　　2、破產(chǎn)申請必須向有管轄權(quán)的法院提出

　　《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法（試行）》第5條規(guī)定：“破產(chǎn)案件由債務(wù)人所在地人民法院管轄。”《中華人民共和國民事訴訟法》第205條規(guī)定：“企業(yè)法人破產(chǎn)還債，由該企業(yè)法人住所地的人民法院管轄。”兩個法律雖然分別使用了“債務(wù)人所在地”和“企業(yè)法人住所地”的用語，但基本精神是一致的，我國在破產(chǎn)案件的管轄規(guī)定上，采取了普通管轄的立法例，即專屬于債務(wù)人所在地的法院管轄。破產(chǎn)案件的級別管轄及管轄權(quán)的變化，應(yīng)參照民事案件的管轄規(guī)定執(zhí)行。關(guān)于如何理解“債務(wù)人住所地”，2002年7月30日通過的《最高人民法院關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件若干問題的規(guī)定》第1條已明確，指“債務(wù)人的主要辦事機(jī)構(gòu)所在地”，而不是“法人的主要營業(yè)地”。實踐中對主要營業(yè)地的判斷存在著一定的困難，如一個公司破產(chǎn)，其在多個地方設(shè)有分公司，究竟何為主要營業(yè)地，難以判斷，且容易產(chǎn)生不必要的爭議。而主要辦事機(jī)構(gòu)所在地則相對比較容易判斷，通常是指企業(yè)的法人機(jī)關(guān)所在地。對于一些沒有辦事機(jī)構(gòu)的債務(wù)人破產(chǎn)案件，則由其注冊地人民法院管轄。

　　3、破產(chǎn)申請須書面提出，同時提交必要材料

　　這與民事訴訟相比較是一大區(qū)別。債權(quán)人提出破產(chǎn)申請時，應(yīng)在其申請書中載明：（1）其債權(quán)的性質(zhì)、數(shù)額、有無擔(dān)保，并附證據(jù)；（2）債權(quán)發(fā)生的事實與依據(jù)；（3）債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的事實，并提供相關(guān)證據(jù)材料。

　　債務(wù)人申請宣告破產(chǎn)時，除應(yīng)提交申請書、對企業(yè)破產(chǎn)享有決定權(quán)的機(jī)關(guān)同意的文件外，還應(yīng)提交一些法院在決定是否受理時所必須審查的材料。其內(nèi)容主要包括：（1）企業(yè)的自然狀況，包括申請企業(yè)的名稱、住所地、法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名、企業(yè)的登記機(jī)關(guān)、企業(yè)的上級主管機(jī)關(guān)、委托代理人的姓名及單位；（2）企業(yè)主體資格證明，即應(yīng)當(dāng)提交債務(wù)人的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照；（3）企業(yè)法定代表人與主要負(fù)責(zé)人名單，包括企業(yè)的董事長、董事會成員、總經(jīng)理或經(jīng)理、廠長等主要負(fù)責(zé)人；（4）企業(yè)職工情況和安置預(yù)案，應(yīng)當(dāng)列明企業(yè)職工的人數(shù)、名單（包括姓名、性別、年齡），以及對職工進(jìn)行安置的辦法；（5）企業(yè)虧損情況的書面說明，應(yīng)當(dāng)說明企業(yè)近年來的經(jīng)營狀況，虧損的原因以及虧損的程度，并附審計報告；（6）企業(yè)至破產(chǎn)申請日的資產(chǎn)狀況明細(xì)表，應(yīng)當(dāng)包括企業(yè)資產(chǎn)的詳細(xì)狀況，有形資產(chǎn)的情況（列明財產(chǎn)的名稱、處所、價值等），無形資產(chǎn)（包括專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)）的情況，企業(yè)投資情況（包括中外合資源、中外合作、聯(lián)營企業(yè)、獨(dú)資企業(yè)）；（7）企業(yè)在金融機(jī)構(gòu)開設(shè)賬戶的詳細(xì)情況，包括開戶審批材料、開戶時間、開戶金融機(jī)構(gòu)、賬號、資金往來情況等；（8）企業(yè)債權(quán)情況表，列明企業(yè)的債務(wù)人名稱、住所、債務(wù)數(shù)額、發(fā)生時間、有無擔(dān)保和催討償還情況；（9）企業(yè)債務(wù)情況表，應(yīng)當(dāng)列明企業(yè)的債權(quán)人名稱、住所、債權(quán)數(shù)額、發(fā)生時間以及債權(quán)人的催討情況；（10）企業(yè)涉及的擔(dān)保情況，主要是指企業(yè)對外為其他債務(wù)人擔(dān)保的情況，應(yīng)當(dāng)列明債權(quán)人和債務(wù)人名稱、住所，企業(yè)所擔(dān)保的債權(quán)數(shù)額，擔(dān)保的性質(zhì)（抵押、保證，一般保證還是連帶責(zé)任保證），保證期間等；（11）企業(yè)已發(fā)生的訴訟情況，應(yīng)當(dāng)列明企業(yè)正在進(jìn)行訴訟的案由，審理法院名稱、審級，企業(yè)在該訴訟中的地位（原告、被告或第三人），企業(yè)作為被執(zhí)行人正在執(zhí)行的案件或被訴訟保全、先予執(zhí)行的案件、案由、審理或執(zhí)行法院等。

　　4、破產(chǎn)申請由債權(quán)人提出時，應(yīng)當(dāng)交納破產(chǎn)費(fèi)用

　　人民法院受理破產(chǎn)案件，依照《人民法院訴訟收費(fèi)辦法》和《人民法院訴訟收費(fèi)辦法補(bǔ)充規(guī)定》，按照破產(chǎn)企業(yè)財產(chǎn)總值及財產(chǎn)案件收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，減半收取案件受理費(fèi)，最高不超過10萬元，可以預(yù)收案件受理費(fèi)。根據(jù)實際情況，法院在破產(chǎn)案件受理時可決定暫不收取或減免案件受理費(fèi)。主要是：破產(chǎn)財產(chǎn)可以支付案件受理費(fèi)，但由于現(xiàn)金流量不足而暫時不能支付，又確實應(yīng)立即進(jìn)入破產(chǎn)程序的，人民法院可以決定暫不收取案件受理費(fèi)，待破產(chǎn)財產(chǎn)變現(xiàn)后再行收取。第二種情況如破產(chǎn)財產(chǎn)不足支付案件受理費(fèi)，但確有實施破產(chǎn)需要的，人民法院可以酌情減、免案件受理費(fèi)，在破產(chǎn)宣告后以破產(chǎn)財產(chǎn)不足支付破產(chǎn)費(fèi)用終結(jié)破產(chǎn)程序。筆者認(rèn)為，當(dāng)破產(chǎn)申請由債權(quán)人提出時，應(yīng)當(dāng)預(yù)交破產(chǎn)費(fèi)用。其主要功能在于，破產(chǎn)清算組的早期費(fèi)用及為了遏止破產(chǎn)申請權(quán)的濫用。破產(chǎn)申請所需的費(fèi)用，一般應(yīng)參酌破產(chǎn)債權(quán)的總額和破產(chǎn)財產(chǎn)的總額合理地確定。破產(chǎn)申請人可一次性預(yù)交，也可預(yù)交一部分，待破產(chǎn)宣告后，再從破產(chǎn)財產(chǎn)中優(yōu)先撥付，或者待達(dá)成和解協(xié)議后，自債務(wù)人的財產(chǎn)中及時償還。

　　四、破產(chǎn)申請的實質(zhì)要件審查

　　破產(chǎn)申請的實質(zhì)要件包括哪些？學(xué)理上向來見解不一。筆者認(rèn)為，破產(chǎn)申請應(yīng)同時具備破產(chǎn)能力和破產(chǎn)原因兩大實質(zhì)要件。

　　所謂破產(chǎn)能力，是指民事主體（債務(wù)人）依法能夠適用破產(chǎn)程序被宣告破產(chǎn)的資格。這是人民法院受理破產(chǎn)案件首先需要解決的問題。破產(chǎn)能力既然是民事主體被宣告破產(chǎn)的資格，則要求法院宣告破產(chǎn)的債務(wù)人，必須具備破產(chǎn)能力，對沒有破產(chǎn)能力的債務(wù)人，法院不能宣告其破產(chǎn)。《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法（試行）》第2條規(guī)定：“本法適用于全民所有制企業(yè)”。這一規(guī)定將我國企業(yè)破產(chǎn)法的適用范圍嚴(yán)格的限定為全民所有制企業(yè)法人�！吨腥A人民共和國民事訴訟法》第199條也將其適用范圍限定為企業(yè)法人�！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件若干問題的規(guī)定》第4條規(guī)定：“申請（被申請）破產(chǎn)的債務(wù)人應(yīng)當(dāng)具備法人資格，不具備法人資格的企業(yè)、個體工商戶、合伙組織、農(nóng)村承包經(jīng)營戶不具備破產(chǎn)主體資格”。

　　企業(yè)雖然領(lǐng)取了《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，但未投入注冊資金或投入的注冊資金未達(dá)到法定最低數(shù)額，被人民法院依法認(rèn)定為不具備法人資格的，能否作破產(chǎn)申請人？被工商行政管理部門吊銷營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)法人，能否作破產(chǎn)申請人？是否具有破產(chǎn)能力？筆者認(rèn)為，可以�！镀飘a(chǎn)法》應(yīng)具有“促進(jìn)法”的功能，使不宜繼續(xù)存在的企業(yè)能夠向人民法院申請破產(chǎn)。破產(chǎn)清算是目前唯一有法律保障的清算程序，企業(yè)雖被認(rèn)定為不具備法人資格，或被吊銷營業(yè)執(zhí)照，但通過破產(chǎn)清算，清理其債權(quán)債務(wù)，其結(jié)果是合法的，也是負(fù)責(zé)任和可靠的。比較企業(yè)不經(jīng)清理就關(guān)門走人的做法，破產(chǎn)程序更加有利于對債權(quán)人合法權(quán)益的保護(hù)。允許這類企業(yè)通過合法程序退出市場，可以引導(dǎo)企業(yè)在退出市場時承擔(dān)清理債權(quán)債務(wù)的義務(wù)。

　　破產(chǎn)原因在我國習(xí)慣上被稱為破產(chǎn)界限，是破產(chǎn)開始和破產(chǎn)宣告的直接根據(jù)。對破產(chǎn)原因的審查尤其應(yīng)嚴(yán)肅認(rèn)真。但我國企業(yè)破產(chǎn)法和民事訴訟法規(guī)定的破產(chǎn)原因不盡合理，丞需改進(jìn)�！吨腥A人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》和《中華人民共和國民事訴訟法》規(guī)定破產(chǎn)原因為：全民所有制企業(yè)因經(jīng)營管理不善造成嚴(yán)重虧損，不能清償?shù)狡趥鶆?wù)；非全民所有制企業(yè)因嚴(yán)重虧損，無力清償?shù)狡趥鶆?wù)。其中存在下列問題：1.企業(yè)破產(chǎn)法將債務(wù)人嚴(yán)重虧損作為不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的原因，又將經(jīng)營管理不善作為嚴(yán)重虧損的原因。企業(yè)破產(chǎn)法將企業(yè)的計劃性虧損、政策性虧損、國家調(diào)整經(jīng)濟(jì)政策或宏觀決策失誤等造成的不能清償?shù)牡狡趥鶆?wù)排除在破產(chǎn)原因之外，對債權(quán)人的利益保護(hù)不夠充分。《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》第7條還規(guī)定：“債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的，債權(quán)人可以申請宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)”。這里未對“不能清償?shù)狡趥鶆?wù)”加以“因經(jīng)營管理不善造成嚴(yán)重虧損”的限制。如債務(wù)人不屬于“經(jīng)營管理不善造成嚴(yán)重虧損不能清償?shù)狡趥鶆?wù)”的，最終不能宣告其破產(chǎn)，債權(quán)人申請破產(chǎn)就失去了實際的意義。民事訴訟法對破產(chǎn)原因的規(guī)定有所發(fā)展，不再要求經(jīng)營管理不善，但仍將嚴(yán)重虧損作為破產(chǎn)原因的實質(zhì)內(nèi)容，忽視了并無虧損或虧損不嚴(yán)重的情況。相比較，公司法的規(guī)定較合理，公司法將破產(chǎn)原因確定為“不能清償?shù)狡趥鶆?wù)”。在破產(chǎn)實務(wù)中，法院應(yīng)側(cè)重以債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)這一客觀標(biāo)準(zhǔn)來認(rèn)定企業(yè)是否達(dá)到破產(chǎn)條件�！安荒芮鍍�?shù)狡趥鶆?wù)”，是指債務(wù)的履行期限屆滿，且債權(quán)人要求清償；債務(wù)人明顯缺乏清償債務(wù)的能力；債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)呈連續(xù)狀態(tài)。這三個構(gòu)成破產(chǎn)原因的條件缺一不可。

　　在審查破產(chǎn)的實質(zhì)要件時，同時還需注意以下幾個問題：

　　1、債權(quán)人申請債務(wù)人破產(chǎn)，債權(quán)人向法院提供了債務(wù)人不能清償其到期債務(wù)的證據(jù)，但債務(wù)人沒有清償?shù)脑�因，債�?quán)人往往并不十分了解。而有時債務(wù)人并不是客觀上已經(jīng)達(dá)到不能清償債務(wù)的程度，可能僅僅是發(fā)生了臨時性的支付不能；有時可能是債務(wù)人主觀上因種種原因而不愿意及時清償債務(wù)；有時則是雙方之間存在著某些民事糾紛。實踐中，也有的債權(quán)人采取申請對債務(wù)人宣告破產(chǎn)的方式，詆毀債務(wù)人的商業(yè)信譽(yù)，意圖達(dá)到不正當(dāng)競爭的目的。因為人民法院一旦案件受理后，發(fā)出公告，這無疑對債務(wù)人的商業(yè)信譽(yù)產(chǎn)生極大的影響，即便是受理案件后，仍然可以駁回債權(quán)人的申請，但對債務(wù)人商業(yè)信譽(yù)的損失有時是難以挽回的。為防止這類情況發(fā)生，人民法院在審查受理債權(quán)人的申請時，必須嚴(yán)格把握破產(chǎn)案件受理條件。在必要時，可通知債務(wù)人核實情況，然后決定是否受理該案件。

　　2、嚴(yán)防假破產(chǎn)、真逃債的情況發(fā)生。借破產(chǎn)之機(jī)逃廢債務(wù)的現(xiàn)象，在現(xiàn)實生活中較常見。惡意破產(chǎn)包括兩種情況，一是債務(wù)人以惡意申請破產(chǎn)方式逃避債務(wù)，二是債權(quán)人出于詆毀債務(wù)人商譽(yù)的目的惡意提出破產(chǎn)申請�，F(xiàn)實生活中以第一種情形見甚。有的企業(yè)名為破產(chǎn)，只是換了一塊牌子，甩掉了債務(wù)，搞所謂的“先破后組”；有的企業(yè)在申請破產(chǎn)前，有計劃、有步驟地將有市場、有效益、有價值的車間、設(shè)備、分支機(jī)構(gòu)從企業(yè)中分離出去，組建新的法人，把債務(wù)留給空殼企業(yè)以逃避債務(wù)，搞所謂的“大船擱淺，舢板逃生”、“先組后破”的方式；有的先轉(zhuǎn)移、隱匿巨額財產(chǎn)或壓價處分有效資產(chǎn)后申請破產(chǎn)。凡此種種，法院應(yīng)嚴(yán)格審查，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，不予受理。

　　3、最高人民法院法發(fā)（1997）2號文件規(guī)定：借用外國政府貸款或轉(zhuǎn)貸款償還任務(wù)尚未落實的國有工業(yè)企業(yè)，暫不受理其破產(chǎn)申請。我國政府向世界銀行、亞洲開發(fā)銀行或外國政府貸款，爾后轉(zhuǎn)貸給國有工業(yè)企業(yè)項目單位的，因貸款屬于政府外債，其轉(zhuǎn)入和借貸過程均為政府行為，由政府承擔(dān)最終還款責(zé)任，故不論項目單位是何種性質(zhì)的企業(yè)，在償還此類貸款任務(wù)尚未落實前，法院均暫不受理其破產(chǎn)申請，也暫不受理債權(quán)人申請其破產(chǎn)的案件。

　　五、申請的參加、補(bǔ)正、撤回、駁回與受理

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