初探中國(guó)金融統(tǒng)計(jì)發(fā)展方向

初探中國(guó)金融統(tǒng)計(jì)發(fā)展方向

    內(nèi)容提要: 中國(guó)“一行三會(huì)”金融監(jiān)管框架已形成,金融體系設(shè)置與國(guó)際貨幣基金組織(IMF)金融部門劃分基本一致。中國(guó)金融統(tǒng)計(jì)也已于兩年前加入了GDDS(數(shù)據(jù)公布通用信息系統(tǒng))。然而,與國(guó)際公認(rèn)的統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)比較,尚有一定距離,中央銀行如何在“三會(huì)”分工協(xié)作的基礎(chǔ)上履行好《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》賦予的負(fù)責(zé)全國(guó)金融統(tǒng)計(jì)這一職能,使金融統(tǒng)計(jì)由目前銀行概覽向金融概覽過(guò)渡,以期達(dá)到GDDS要求,應(yīng)是中國(guó)金融統(tǒng)計(jì)努力的方向。
    “一行三會(huì)”金融監(jiān)管組織架構(gòu)已定,如何實(shí)現(xiàn)國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)框架下金融通用信息共享,是目前比較現(xiàn)實(shí)的問(wèn)題。本文擬從中國(guó)金融體系與IMF金融部門分類比較著手,分析中國(guó)金融統(tǒng)計(jì)與GDDS間的差異,對(duì)今后中國(guó)金融統(tǒng)計(jì)發(fā)展方向作一試探性思考。
    一、中國(guó)金融統(tǒng)計(jì)與國(guó)際統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的比較
    2002年4月中國(guó)加入IMF(國(guó)際貨幣基金組織)GDDS,從金融體系設(shè)置看,中國(guó)與IMF金融機(jī)構(gòu)分布基本一致;但從金融統(tǒng)計(jì)看,中國(guó)與國(guó)際公認(rèn)的統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)仍然存在著不小差距。
    關(guān)于金融統(tǒng)計(jì),IMF是這樣闡述的:金融統(tǒng)計(jì)是指涵蓋經(jīng)濟(jì)生活中所有金融存量和流量數(shù)據(jù)。GDDS主要分四個(gè)部分:(1)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的范圍、頻率和及時(shí)性;(2)公布數(shù)據(jù)的質(zhì)量;(3)公布數(shù)據(jù)的完整性;(4)公眾的獲取。下面就中國(guó)金融統(tǒng)計(jì)與GDDS差異逐一比較分析。
    1、中國(guó)目前金融統(tǒng)計(jì)范圍:1、貨幣當(dāng)局(中國(guó)人民銀行);2、存款貨幣銀行;3、特定存款機(jī)構(gòu)等。具體講,主要包括:中央銀行、商業(yè)銀行(社)、政策性銀行、財(cái)務(wù)公司、信托投資公司、租賃公司、郵政儲(chǔ)匯局等。
    IMF統(tǒng)計(jì)框架主要包括存款公司和金融公司兩大概覽。存款公司概覽是由中央銀行和其他存款公司的資產(chǎn)負(fù)債表加總合并而成,是宏觀經(jīng)濟(jì)研究分析的核心數(shù)據(jù)。金融公司概覽是在存款公司概覽基礎(chǔ)上再合并其他金融公司的數(shù)據(jù),是分析經(jīng)濟(jì)部門與非常住者之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系擴(kuò)展數(shù)據(jù)。中國(guó)目前還沒(méi)有按照國(guó)際貨幣基金組織的方法編制出完整的金融概覽,公布的貨幣供應(yīng)量,沒(méi)有涵蓋保險(xiǎn)公司、證券公司、外資銀行在華的分支機(jī)構(gòu)、居民的外匯交易活動(dòng)等。證券市場(chǎng)和保險(xiǎn)市場(chǎng)資金活動(dòng)分別由證券監(jiān)管部門和保險(xiǎn)監(jiān)管部門統(tǒng)計(jì),這種資金跨市場(chǎng)運(yùn)行與市場(chǎng)統(tǒng)計(jì)不適應(yīng),也與金融統(tǒng)計(jì)這一概念不相符。中國(guó)中央銀行金融統(tǒng)計(jì)反映的僅是貨幣當(dāng)局和存款貨幣銀行統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)合并的銀行概覽,而不是金融概覽。
    在編制頻率和及時(shí)性方面,目前由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)收集編制銀行數(shù)據(jù),頻率符合月度要求,及時(shí)性高于GDDS要求,約為月后20日內(nèi)。
    2、公布數(shù)據(jù)質(zhì)量差異GDDS從兩個(gè)方面來(lái)評(píng)估公布的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量:提供統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的文字說(shuō)明和提供統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的交叉檢驗(yàn)。GDDS選定兩條規(guī)則作為評(píng)估統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量的標(biāo)準(zhǔn):一是提供數(shù)據(jù)編制方法和依據(jù)資料來(lái)源;二是提供統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目的構(gòu)成要素及與其相關(guān)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的核對(duì)方法,并提供構(gòu)成要素與綜合統(tǒng)計(jì)框架的比較和核對(duì)方法。中國(guó)金融統(tǒng)計(jì)過(guò)多地注重微觀上具體操作細(xì)節(jié),很少涉及金融統(tǒng)計(jì)規(guī)則、金融核算形式、金融工具及其衍生品的應(yīng)用等問(wèn)題,統(tǒng)計(jì)方法具有明顯的拼盤式組合特點(diǎn)。統(tǒng)計(jì)組織架構(gòu)設(shè)置不清晰,數(shù)出多門,難以統(tǒng)一,后續(xù)檢查考核薄弱;數(shù)據(jù)信息分散,難以有效集成,造成資源浪費(fèi)或統(tǒng)計(jì)“盲區(qū)”;會(huì)計(jì)科目和統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目調(diào)整頻繁,數(shù)據(jù)核對(duì)難度大,可比性較差。盡管目前分析框架、概念、定義和分類是按IMF的《貨幣統(tǒng)計(jì)手冊(cè)》執(zhí)行的,但在數(shù)據(jù)質(zhì)量上還很難達(dá)到 GDDS標(biāo)準(zhǔn),也沒(méi)有對(duì)公眾公開(kāi)。
    3、公布數(shù)據(jù)的完整性為了監(jiān)督統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的完整性,GDDS規(guī)定了四條檢查規(guī)則:一是必須公布編制統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的條件和有關(guān)規(guī)定;二是關(guān)于數(shù)據(jù)公布前政府從內(nèi)部獲取數(shù)據(jù)的說(shuō)明;三是政府部門在數(shù)據(jù)公布時(shí)的評(píng)述;四是必須提供數(shù)據(jù)修正方面的信息,并提前通知統(tǒng)計(jì)方法的重大修改。對(duì)這一標(biāo)準(zhǔn),中國(guó)金融統(tǒng)計(jì)還存在很大差距,除第三條金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)公布的同時(shí),附有統(tǒng)計(jì)部門數(shù)據(jù)說(shuō)明外,其他三條都沒(méi)有對(duì)外公布。盡管《統(tǒng)計(jì)法》對(duì)收集數(shù)據(jù)的法律權(quán)限、數(shù)據(jù)保密等有所規(guī)定,但對(duì)數(shù)據(jù)源的真實(shí)性、信息泄密法律追究等沒(méi)有明文規(guī)定,無(wú)法對(duì)公眾公布。關(guān)于數(shù)據(jù)公布前,可獲取數(shù)據(jù)的政府部門及人員有具體規(guī)定,但沒(méi)有對(duì)公眾公開(kāi)說(shuō)明。至于第四條,中國(guó)金融統(tǒng)計(jì)指標(biāo)修訂較為頻繁,但公眾幾乎無(wú)從知曉。對(duì)于統(tǒng)計(jì)方法的重大修改,偶爾能在專業(yè)性刊物上見(jiàn)到一些概念性修訂說(shuō)明,公布的深度和廣度遠(yuǎn)沒(méi)有到位。
    4、公眾的獲取對(duì)于這一點(diǎn),GDDS提出的建議是:一是提前公布發(fā)布日程;二是向所有有關(guān)方同時(shí)發(fā)送�；蛟S是長(zhǎng)期習(xí)慣性使然,中國(guó)發(fā)布的金融數(shù)據(jù)主要是銀行信貸收支系列,載體主要是《中國(guó)人民銀行季報(bào)》、《中國(guó)人民銀行年報(bào)》和IMF的《國(guó)際金融統(tǒng)計(jì)》,很難見(jiàn)諸于國(guó)內(nèi)大型綜合性報(bào)刊。公眾獲取數(shù)據(jù)范圍、時(shí)間有限,至于提前公布數(shù)據(jù)發(fā)布日程,即使是金融系統(tǒng)內(nèi)部媒體也難得一見(jiàn)。
    綜上所述,可以看出:在法律框架下,縮小與GDDS間的差距應(yīng)是中國(guó)金融統(tǒng)計(jì)發(fā)展的方向。
    二、中國(guó)金融統(tǒng)計(jì)發(fā)展方向的三點(diǎn)思考
    1、金融統(tǒng)計(jì)法制建設(shè)的完善。依法統(tǒng)計(jì)顯得日益重要,但中國(guó)統(tǒng)計(jì)法制建設(shè)明顯滯后�！吨腥A人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》頒布實(shí)施已21年;《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法實(shí)施細(xì)則》于1987年2月實(shí)施,2000年最后一次修訂,這與中國(guó)2002年4月加入GDDS不相適應(yīng)。修改后的《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》第三十六條規(guī)定:中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制全國(guó)金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、報(bào)表,并按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定予以公布。以法律形式賦予了中央銀行負(fù)責(zé)金融統(tǒng)計(jì)職能�！吨腥A人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十條規(guī)定:國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、報(bào)表,并按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定予以公布。這兩部法律對(duì)中央銀行及銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)范圍進(jìn)行了概念性界定。建議對(duì)統(tǒng)計(jì)對(duì)象、統(tǒng)計(jì)內(nèi)容、統(tǒng)計(jì)方法及統(tǒng)計(jì)人員泄密及瀆職行為如何追究法律責(zé)任等進(jìn)一步予以明確。
    2、宏觀金融統(tǒng)計(jì)體系的構(gòu)架。金融統(tǒng)計(jì)與國(guó)際接軌是大勢(shì)所趨,中央銀行要按照GDDS國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)盡快將現(xiàn)行銀行概覽擴(kuò)展為金融概覽,將所有金融機(jī)構(gòu)列為統(tǒng)計(jì)對(duì)象。新金融監(jiān)管架構(gòu)也為宏觀金融機(jī)構(gòu)全面統(tǒng)計(jì)提出了新的要求,中央銀行的定位無(wú)論是貨幣政策的制定和執(zhí)行,還是穩(wěn)定金融全局,都必須綜合考慮,必須對(duì)銀、證、保的協(xié)調(diào)發(fā)展及交叉性金融工具的監(jiān)測(cè)負(fù)責(zé),金融統(tǒng)計(jì)能否包含全部金融機(jī)構(gòu)的金融交易,是中國(guó)金融統(tǒng)計(jì)全面和完整地反映貨幣創(chuàng)造的基礎(chǔ),是真正解決四大部門間綜合協(xié)調(diào)問(wèn)題前提。中國(guó)金融業(yè)無(wú)論是實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)分業(yè)監(jiān)管或是混業(yè)經(jīng)營(yíng)綜合管理,貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計(jì)對(duì)象,都應(yīng)該包括銀行、證券、保險(xiǎn)及外資金融機(jī)構(gòu)。因此,中央銀行應(yīng)與“三會(huì)”合理分工,相互補(bǔ)充,建立聯(lián)合一致的統(tǒng)計(jì)方法和統(tǒng)計(jì)體系。中央銀行應(yīng)將目前所從事的銀行統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)劃轉(zhuǎn)到銀監(jiān)會(huì),著手掌握宏觀金融統(tǒng)計(jì)信息。包括:綜合統(tǒng)計(jì)(金融市場(chǎng)資金流量統(tǒng)計(jì)、資本市場(chǎng)統(tǒng)計(jì)、企業(yè)景氣統(tǒng)計(jì)、匯率統(tǒng)計(jì)等);銀行統(tǒng)計(jì)(銀行信貸、現(xiàn)金、累放累收等統(tǒng)計(jì))、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)、專題統(tǒng)計(jì)(企業(yè)貸款統(tǒng)計(jì)、利息統(tǒng)計(jì)、有價(jià)證券統(tǒng)計(jì)、對(duì)外交易統(tǒng)計(jì)等)。構(gòu)建一種集中與分散的金融統(tǒng)計(jì)模式,這樣,才能宏觀掌握資金整體流量與流向,才能保證中央銀行貨幣政策決策的準(zhǔn)確與高效;才能真正實(shí)現(xiàn)與國(guó)際統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)接軌;才能對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)作出準(zhǔn)確預(yù)警與報(bào)告。
    3、金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)透明度的提升。采用國(guó)際公認(rèn)的統(tǒng)計(jì)透明度標(biāo)準(zhǔn)是中國(guó)金融業(yè)參與世界分工與合作,融入世界經(jīng)濟(jì)潮流的必然選擇。從GDDS對(duì)數(shù)據(jù)詮釋標(biāo)準(zhǔn)模板來(lái)看,要求的不僅僅是主要數(shù)據(jù)的公開(kāi),更主要的是公布數(shù)據(jù)的有關(guān)說(shuō)明,使公眾了解數(shù)據(jù)的生產(chǎn)過(guò)程、統(tǒng)計(jì)產(chǎn)品的組成、數(shù)據(jù)的含義、編制方法及可信度,從而正確有效地使用。這正是中國(guó)目前金融統(tǒng)計(jì)還沒(méi)有觸及到的。我建議:首先,按GDDS的要求制定相應(yīng)工作計(jì)劃,在相關(guān)部門間建立穩(wěn)定、高效的數(shù)據(jù)交流協(xié)作機(jī)制。其次,就目前存在的與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)不符的數(shù)據(jù)指標(biāo),與相關(guān)部門就數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)口徑、原則、范圍、統(tǒng)計(jì)工作的分工和數(shù)據(jù)對(duì)外公布等相關(guān)事宜共同作出安排。

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美國(guó)是世界上信用經(jīng)濟(jì)最為發(fā)達(dá)的國(guó)家，其信用體系經(jīng)過(guò)近百年來(lái)的發(fā)展，特別是近三、四十年的發(fā)展，已趨于完善。完善的信用體系和不斷擴(kuò)大的信用交易規(guī)模，已經(jīng)成為美國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要驅(qū)動(dòng)力量。在一定程度上，美國(guó)經(jīng)濟(jì)已經(jīng)成為“信用經(jīng)濟(jì)（Credit &n....

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　　在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，征信服務(wù)的范圍比較廣，在以征信產(chǎn)品生產(chǎn)為主的服務(wù)中主要有兩類：一類是企業(yè)征信服務(wù)，即提供關(guān)于企業(yè)信用調(diào)查的服務(wù)；另一類是消費(fèi)者征....

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　　美國(guó)國(guó)會(huì)1999年底通過(guò)了《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》。2000年初，中國(guó)國(guó)內(nèi)一些人士包括一些較高級(jí)別的領(lǐng)導(dǎo)干部，曾積極呼吁中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)混業(yè)經(jīng)營(yíng)，針對(duì)此，本人2000年4月、7月和8月間分別在《中國(guó)證券報(bào)》、《人民日?qǐng)?bào)》和《財(cái)經(jīng)》雜志幾次撰文....

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　　一、循環(huán)經(jīng)濟(jì)的內(nèi)涵及其產(chǎn)生背景&nb....

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　　中國(guó)1980年恢復(fù)辦理國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來(lái)，隨著經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展和人民生活水平的穩(wěn)步提高，保險(xiǎn)業(yè)飛速發(fā)展：1980年以來(lái)，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以年均34％的速度增長(zhǎng)，2001年全年保費(fèi)總收入達(dá)2112.28億元，保險(xiǎn)深度（保費(fèi)收入占G....

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　　從上世紀(jì)30年代的大蕭條之后直到80年代初期，美國(guó)的商業(yè)銀行數(shù)量相當(dāng)穩(wěn)定地徘徊在13000到15000家之間（米什金，1996）。但是從80年代開(kāi)始，商業(yè)銀行的數(shù)量持續(xù)穩(wěn)定地下降。在1980年到1998年間，商業(yè)銀行數(shù)量從14....